撰稿：芋圓
賄如繩套朝朝緊,貪若沼澤步步深。作為金錢最直接的聚集地，銀行的貪腐問題也一直如影隨形，隨著國家打擊貪污腐敗力度的不斷加強，越來越多銀行掌舵人“落馬”。
近日，安徽省紀委官網發布的一則通告將默默無聞的阜陽潁東農商行送入人們視野，而這則通告之所以引發關注是因為這已經不是該行第一位出事的掌舵人了，資產規模不過百億的農商行屢屢滋生腐敗的背后是嚴重的資產質量下行及其對資本的嚴重消耗。
一、歷任董監高中，四位被查
2024年10月12日，安徽紀檢監察網發布一則通告，內容顯示阜陽潁東農村商業銀行股份有限公司黨委書記、董事長姚清涉嫌嚴重違紀違法，正接受安徽省紀委監委駐省聯社紀檢監察組紀律審查和泗縣監察委員會監察調查。
截自安徽省監察委員會官網
這位董事長已經是阜陽潁東農商行歷任董事長中第三位被查對象，也是該行董監高中第四位被查的領導了。此前，2020年，阜陽潁東農商行前董事長汪俠，時任董事長代偉，原副行長張建軍先后被查，而根據被查通告，其中不乏行內團體腐敗現象。
2020年6月19日，安徽省監察委員會發布時任安徽省農村信用社聯合社黨委委員汪俠接受審查調查的通告。
之后，2021年4月2日，在《【中國紀檢監察報】安徽農商行系統13名高管被查：嚴懲靠行吃行利益輸送》（以下簡稱“嚴懲靠行吃行利益輸送通告”）的通告中說明，2015年至2017年，時任阜陽潁東農商行董事長汪俠伙同幾名下屬，在潁東行增資擴股時，3次借用企業資質從潁東行貸款1億多元，轉過頭來再購買潁東行的股權，靠行吃行，空手套白狼，僅其一人就涉嫌非法獲利上千萬元。
截自安徽省監察委員會官網
2021年7月，汪俠被指收受他人財物價值110.4萬元、非法占有其單位財物140萬元、挪用單位資金11258萬元，犯受賄罪、職務侵占罪、挪用資金罪，被判有期徒刑五年六個月，并處罰金28萬元。
值得一提的是，汪俠一案的判決書中提到，2015年8月，潁東農商行進行增資擴股，臨近募集期滿，仍有部分股份無人認購。代某向汪某建議，可以借用其他公司名義通過虛假貸款套取穎東農商行信貸資金，再用信貸資金購買穎東農商行股份。
截自中國裁判文書網官網
隨后，汪某召集代某、張某、鄭某和郭某（時任潁東農商行監事長）商議，五人均同意按代某提出的方案操作，并且商議了股權分紅要能夠覆蓋貸款利率，購買的股份歸個人所有。其中所提到的代某、張某即之后落網的代偉和張建軍，而一同商議的郭某則是潁東農商行隨后的董事長郭傳興，目前尚未有被查消息。
對此，嚴懲靠行吃行利益輸送通告中指出，金融領域的專業性和復雜性，為一些腐敗分子以權謀私提供了心理安全屏障。錢碩介紹，在省農商行系統腐敗案件中，一些被審查調查對象上下合謀、共同作案，把業務鏈變成“腐敗鏈”，“抱團腐敗”利益均沾，作案手段隱蔽復雜且事先精心策劃，反調查能力強，具備高智商犯罪特點。
二、多數股權流拍，資產質量下行壓力大
此外，判決書中提到的阜陽潁東農商行股份無人認購的情況，目前仍然存在。9月30日，阜陽市潁東區人民法院在京東資產交易平臺發布關于阜陽潁東農商行387410股股權第二次拍賣的公告。
此外，貝多財經整理阿里資產交易平臺信息發現，進入2024年以來，阜陽潁東農商行一拍流拍的股權合計7479.201萬股，二拍流拍的股權合計1109萬股，變賣流拍的股權合計1109萬股，10月19日，又有387410股將進行二拍，截至撰稿日，尚且無人報名。
截自阿里資產交易平臺
據阜陽潁東農商行2024年半年報，該行的業績表現是優于多數農商行的。截至2024年6月末，阜陽潁東農商行的資產規模累計446.01億元，較上年末增長7.78%；實現營業收入6.51億元，同比增速17.38%；凈利潤1.89億元，同比增長11.8%。
而喜人增速背后持續性的股權難賣與其資產質量和資本質量息息相關。截至2024年6月末，阜陽潁東農商行的不良貸款率為3.08%，遠高于2024年二季度末的行業平均水平1.56%，不良貸款余額9.8億元，較上年末上升0.3億元，計提貸款損失準備17億元，較上年末上升0.8億元，漲幅4.94%。
截自阜陽潁東農商行2024年二季度信息披露報告
在不良貸款的消耗下，該行的資本充足率為11.4%，較上年末下降0.75個百分點，一級資本充足率為10.06%，核心一級資本充足率為10.06%，分別較上年末下降0.61個百分點，且三項數據均小于2024年二季度末的行業平均值。（2024年二季度末的銀行行業資本充足率為15.53%，一級資本充足率12.38%，核心一級資本充足率10.74%）
光大銀行金融市場部宏觀研究員周茂華稱，資本充足率下降整體受多方面影響：一是內源性補充下降，如經營業績放緩等，同時外源補充渠道狹窄；二是近幾年國內銀行部門資產擴張較為迅速；三是國內持續加大不良資產處置及業務擴張導致資本消耗加大。
此外，據天眼查app，阜陽潁東農商行目前被列為被執行人，2024年新增被執行金額200元，股權凍結5.71億元，當然其中可能存在重復凍結的情況，實際股權凍結數額可能少于公布數額。即便如此，也能看出阜陽潁東農商行目前舉步維艱的經營狀況。
