撰稿|行星

來源|貝多財經

9月27日，廣州銀行股份有限公司（下稱“廣州銀行”）在深交所更新招股書（申報稿），補充披露了截至2023年上半年的財務數據等信息。

貝多財經了解到，廣州銀行早在2009年便開始籌備上市，但因股權問題懸而未決，“三年上市夢”終未能如愿。2020年6月18日，廣州銀行向深交所遞交上市申請，并于次年1月更新招股書，對證監會提出的部分問題予以解答。

2023年全面注冊制落地后，廣州銀行的上市申請平移至深交所主板。截至目前，廣州銀行已分別于3月25日、3月30日和9月27日三次更新招股書。本次沖刺上市，廣州銀行能否圓其十四年來的“上市夢”？

一、立足廣東省內，營收穩中有增

天眼查信息顯示，廣州銀行成立于1996年9月，共對外投資了三家企業。目前，該行的注冊資本為117.76億元，法定代表人為董事長邱斌，股東包括廣州金融控股、南方電網、南方航空等。

據招股書介紹，廣州銀行是一家立足于廣東省的城市商業銀行。截至2023年6月30日，廣州銀行的開業機構達到179家，包括總行1家，分行級機構16家（含信用卡中心），支行155家及信用卡分中心7家。

截至2022年12月31日，廣東省銀行業資產總額35.12萬億元，同比增長8.62%；本外幣各項存款余額27.31萬億元，同比增長12.07%；各項貸款余額24.31萬億元，同比增長10.74%。

聚焦到廣州銀行本身，其2020年、2021年和2022年的收入分別為149.18億元、165.64億元和171.53億元，復合年增長率為11.24%，持續穩健增長；2023年上半年，廣州銀行的收入為84.45億元，較2022年同期稍有下滑。

截至2020年、2021年、2022年和2023年上半年各期末，廣州銀行的資產總額分別為6416.32億元、7200.97億元、7939.32億元和7964.22億元，發放貸款和墊款凈額分別為3236.59億元、3779.14億元、4348.80億元和4233.95億元。

二、陷入盈利困局，不良率飆升

貝多財經發現，廣州銀行的凈利潤與穩中有增的收入背道而馳。

報告期內，廣州銀行分別實現凈利潤44.55億元、41.01億元、33.39億元和16.32億元；扣非后凈利潤分別為44.29億元、40.78億元、32.73億元和15.78億元，出現了“增收不增利”的情形。

按照業務模式劃分，貸款業務是廣州銀行收入的主要來源。報告期各期，該行貸款和墊款利息收入分別占當期利息收入的74.20%、70.81%、73.97%和75.75%。但與此同時，貸款業務風險是廣州銀行信用風險的主要部分。

需要指出的是，廣州銀行的貸款組合質量有所下降，不良貸款率分別為1.10%、1.57%、2.16%和2.35%，處于上升態勢。其中，該行房地產行業公司截至2023年6月30日的貸款和墊款占貸款和墊款總額的15.06%，不良貸款率為4.41%。

此外，即便廣州銀行的貸款減值準備余額由截至2020年12月31日的87.97億元增加至截至2023年6月30日的160.20億元，但其撥備覆蓋率卻持續下降，分別為241.75%、189.43%、155.32%和155.63%。

廣州銀行在招股書中亦坦言，貸款質量受經濟周期、經濟結構轉型、行業政策調整、房地產行業整體流動性危機等外部因素影響，若部分借款人存在上述問題，該行可能面臨經營、財務狀況和資金流動性惡化的情形。

貝多財經了解到，就在最新招股書的數天前，廣州銀行還背負了來自中國人民銀行廣東省分行的“罰單”。

9月11日，廣州銀行因涉及違反反洗錢業務管理規定、金融統計業務管理規定、支付結算管理規定、貨幣金銀業務管理規定等7項違規行為，被中國人民銀行廣東省分行給予警告處罰及896.9萬元罰款。

不僅如此，來自廣州銀行金融科技部、法律事務部、授信審批部、消費金融中心、信用卡中心等8個不同部門的9名相關涉事人員被追責，并被處以2.6萬至14萬不等的罰款，合計罰款金額67.5萬元。

對此，廣州銀行公開回應稱，該處罰基于人民銀行廣東省分行(原人民銀行廣州分行)對該行開展綜合執法檢查中發現的問題作出，所涉事項主要是2021年及此前年度的存量業務問題。

廣州銀行還表示，該行對此高度重視，誠懇接受處罰與監督，積極推進整改落實，并已按監管要求完成整改。目前，該行總體經營情況良好，主要監管指標均符合監管要求。