近日，深圳證券交易所披露的信息顯示，河北一品制藥股份有限公司（下稱“一品制藥”）及其保薦人中信建投證券撤回上市申請文件。因此，深圳證券交易所決定終止對其首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的審核。
據(jù)貝多財經(jīng)了解，一品制藥于2022年6月遞交招股書并獲得受理，準備在創(chuàng)業(yè)板上市。本次沖刺上市，一品制藥原計劃募資5億元，將用于湖北一科原料藥、液體劑、吸入溶液劑、注射劑生產(chǎn)項目、藥品研發(fā)項目，以及補充流動資金。
特別說明的是，一品制藥曾多次更新招股書，于2023年3月上會，并順利通過。據(jù)了解，深圳證券交易所上市委主要關注了該公司的推廣服務問題、財務內(nèi)控問題等。但在此后，一品制藥并未提交注冊。
關于推廣服務，要求一品制藥說明推廣服務商的選取機制、管理機制、具體工作內(nèi)容，相關內(nèi)部控制制度是否健全有效；推廣服務會議召開次數(shù)較多的原因及合理性，是否符合行業(yè)特征；推廣服務費占比較高的原因及合理性，是否存在商業(yè)賄賂、虛開發(fā)票、利益輸送等。
關于財務內(nèi)控問題，要求一品制藥說明財務不規(guī)范情形的原因，是否存在體外資金循環(huán)虛構交易、由相關方代墊代付成本費用等情形；是否存在未披露的資金拆借、受托支付、關聯(lián)方資金往來、票據(jù)找零等情形；相關內(nèi)部控制制度是否健全有效等。
天眼查App信息顯示，一品制藥成立于2013年5月，位于河北省石家莊市。目前，該公司的注冊資本為6868萬元，法定代表人為梁競輝，股東包括哈福得一品投資、橫琴普贊、中信建投資本等。
據(jù)招股書介紹，一品制藥專注于化學制劑和原料藥的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，是一家化學制劑及原料藥生產(chǎn)企業(yè)，核心產(chǎn)品為鹽酸烏拉地爾注射液、吸入用七氟烷、鹽酸羅哌卡因注射液及復方α-酮酸原料藥等。
一品制藥在招股書中稱，其該布局了門冬氨酸鳥氨酸注射液、氟比洛芬酯原料藥等制劑和原料藥，涵蓋了心血管類、麻醉類、代謝類等多個領域。截至招股書簽署日，該公司擁有21個化學藥品制劑批準文號和19個原料藥備案登記號。
2019年度至2022年上半年，一品制藥的營收分別為2.23億元、3.08億元、3.52億元和1.80億元；凈利潤分別為3261.46萬元、4260.40萬元、6592.74萬元和2517.11萬元，扣非后凈利潤分別為3235.23萬元、4230.69萬元、6553.26萬元和2469.18萬元。
按產(chǎn)品類型來看，一品制藥的收入主要由制藥、原料藥等貢獻。報告期內(nèi)，該公司的制藥收入分別約為1.56億元、1.90億元、2.28億元和1.32億元，分別占其主營業(yè)務收入的69.93%、61.70%、65.20%和73.48%。
據(jù)介紹，一品制藥的核心產(chǎn)品涵蓋了麻醉類、高血壓類等多個領域制劑以及腎透析領域原料藥，主要包括鹽酸烏拉地爾注射液、鹽酸羅哌卡因注射液、吸入用七氟烷和復方α-酮酸原料藥等。報告期內(nèi)，上述品種的貢獻占比分別為81.46%、88.11%、91.27%和87.54%。
另據(jù)招股書披露，一品制藥2022年度的收入約為3.82億元，較2021年的3.52億元增長8.62%；凈利潤7262.45萬元，較2021年的6592.74萬元增長10.16%；扣非后凈利潤6616.06萬元，較2021年的6553.26萬元增長0.96%。
特別說明的是，一品制藥曾存在財務不規(guī)范的情形。招股書顯示，該公司存在關聯(lián)方資金拆借、票據(jù)找零等財務內(nèi)控不規(guī)范情況，其中向關聯(lián)方橫琴普贊、珠海一品累計拆出資金 7280 萬元，相關款項已于審計基準日前歸還并收取利息。
對此，深圳證券交易所在第一輪問詢中要求一品制藥說明向關聯(lián)方拆出大額資金的原因、實際用途、資金最終流向，關聯(lián)方資金占用清理過程、償還方式及資金來源；充分論證各項不規(guī)范行為是否已完成整改，整改后的內(nèi)控制度是否已合理、正常運行并持續(xù)有效等。
一品制藥方面稱，該公司還存在轉貸的情況。據(jù)其提供的受托支付轉貸明細統(tǒng)計表、借款合同及資金流向憑證，為滿足借款銀行受托支付要求，該公司存在通過非關聯(lián)方石家莊市博雅信誼科技有限公司及關聯(lián)方珠海一品進行轉貸的情形。
其中，一品制藥曾于2020年通過珠海一品、石家莊市博雅信誼科技有限公司分別轉貸2000萬元、1000萬元，借款銀行分別為廣州農(nóng)村商業(yè)銀行、交通銀行，合計3000萬元，于2020年底歸還
本次上市前，一品制藥的控股股東為哈福得一品投資，共持有該公司2,306.50萬股股份，占總股本的33.58%。據(jù)招股書披露，一品制藥的實際控制人為梁競輝和戴旭光，為共同實際控制人。
IPO前，梁競輝、戴旭光通過哈福得一品投資間接控制一品制藥33.58%股權，通過橫琴普贊間接控制該公司2.18%股權，合計控制一品制藥35.77%股權。其中，梁競輝為一品制藥董事長，戴旭光為該公司董事，張輯為總經(jīng)理、董事。
招股書顯示，橫琴普源持股14.56%，華旗百盈持股9.83%，橫琴盛蔚持股8.73%，杭州裕輝持股5.82%，北京科潤泰持股4.37%，張輯持股4.13%，石家莊品諾持股3.79%，棗莊長騏持股2.79%，橫琴普贊持股2.18%，黎倩嬪持股1.82%。
同時，共青城潤信持股為1.46%，珠海品諾持股1.45%，田志強持股1.16%，蘇利勇持股0.90%，泰州鑫泰、張家港潤信均分別持股0.73%，王振彬持股0.52%，王淑賢持股0.44%，黃瑞明持股0.40%，賈少卓持股0.32%，郭海濤持股0.29%。
