8月5日，浙江巍華新材料股份有限公司（下稱“巍華新材”，SH:603310）開啟申購，將在上海證券交易所主板上市。本次上市，巍華新材的發行價為17.39元/股，新股發行數量為8634.00萬股，募資總額約為16.68億元，募資凈額約為14.12億元。
據貝多財經了解，巍華新材于2022年6月預披露招股書，并于2022年11月進行了更新。全面注冊制實施后，該公司于2023年3月平移遞交招股書，原計劃募資21.68億元，中信建投證券為其保薦人。
2023年6月14日，巍華新材曾迎來一次上會，但卻被暫緩審議。2023年8月14日，巍華新材再次上會并順利通過。而今，巍華新材最終的募資總額約為16.68億元，相較此前規劃減少了5億元。
此前招股書顯示，巍華新材原計劃將募資所得的14.11億元用于建設含氟新材料及新型功能化學品和企業研究院項目，2.57億元用于年產5000噸鄰氯氯芐等系列產品項目外，另外5億元用于補充流動資金。
而據招股意向書披露，巍華新材刪掉了“補充流動資金”項目。在此背后，是巍華新材多次大手筆分紅。2021年、2022年和2023年，該公司分別進行現金分紅5925萬元、7252萬元和9712.50萬元，分別占其凈利潤的13.7%、11.7%和19.4%。
據此計算，巍華新材在過去三年累計分紅超過2億元。對于此類行為，前不久發布的“國九條”指出，將嚴格上市公司持續監管。其中強調，加強信息披露和公司治理監管，全面完善減持規則體系，強化上市公司現金分紅監管，推動上市公司提升投資價值。
同時，證監會于今年3月15日公布的《關于嚴把發行上市準入關從源頭上提高上市公司質量的意見（試行）》也明確，嚴密關注擬上市企業是否存在上市前突擊“清倉式”分紅等情形，嚴防嚴查，并實行負面清單式管理。
就股權結構來看，瀛華控股直接持有巍華新材51.03%的股份，為該公司的控股股東。其中，吳順華通過瀛華控股控制該公司51.03%的股份表決權，且吳順華直接持有該公司2.70%的股份。
同時，吳順華之子吳江偉直接持股2.89%，吳順華配偶、吳江偉之母親金茶仙直接持股1.16%。據招股書披露，上述三人簽署了一致行動協議，吳江偉、吳順華合計控制該公司57.78%的表決權，為巍華新材的實際控制人。
此外，吳順華姐妹之子、吳江偉之表兄張俊榮持有巍華新材0.39%的股份，金茶仙之弟金友洪持股0.19%，吳順華之弟吳滿華等其他親屬也在股東之列。也就是說，巍華新材的2億元現金分紅，多數流入了吳順華家族的口袋。
據介紹，巍華新材2013年設立時，吳順華擔任該公司董事長、法定代表人，吳江偉擔任董事、總經理。2016年10月，吳江偉改任為該公司董事長、法定代表人、總經理，吳順華改任董事。
不過，巍華新材并未認定金茶仙等為該公司實際控制人。對此，該公司方面解釋稱，根據金茶仙填寫的調查表及巍華化工確認，金茶仙文化程度相對較低，日常居家負責家務，未參與巍華化工經營管理。
另外，吳江偉在《關于公司管理安排的協議》簽署后，一直行使金茶仙委托的巍華化工對巍華新材的表決權，并實際影響巍華新材的生產經營。經確認，吳江偉切實行使金茶仙委托的表決權。
招股書顯示，巍華新材2020年至2022年的的收入分別為10.63億元、14.24億元和17.76億元，復合年增長率29.24%；凈利潤分別為1.70億元、4.31億元和6.22億元，復合年增長率為90.52%。
而在2023年，巍華新材的業績則扭轉直下。根據招股書披露，該公司2023年的收入約為14.86億元，同比下降16.34%；凈利潤4.99億元，同比下降19.82%。2024年第一季度，巍華新材的營收、凈利潤依然保持下滑態勢。
具體而言，巍華新材2024年第一季度的收入約為3.10億元，較2023年同期的4.61億元下降32.65%；凈利潤為9088.17萬元，同比下降47.90%；扣非后凈利潤為8860.49萬元，同比下降46.59%。
同時，巍華新材預計其2024年上半年的收入為6.30億元至7.10億元，同比下降28.07%至18.94%；凈利潤為1.83億元至2.16億元，同比下降44.43%至34.40%；扣非后凈利潤1.79億元至2.09億元，同比下降44.72%至35.44%。
對于此次上市，巍華新材方面表示，該公司將在現有產品的基礎上，將產品鏈延伸至含氯含氟高級中間體和含氟原藥，產品的附加值將進一步提高，進而可鞏固公司在含氯含氟精細化學品領域的優勢地位。
同時，伴隨公司業務規模及利潤水平提升，全體新老股東可共享企業發展成果。
