近日，上海索辰信息科技股份有限公司（下稱“索辰科技”）就上海證券交易所科創板的首輪問詢進行了回復。相較于其他公司，索辰科技首輪問詢的問題并不算多，合計14大類，包括產品與技術、股東與股權、收入、信息安全等。
據貝多財經了解，索辰科技成立于2006年2月，是一家研發技術信息化系統提供商。2022年6月29日，索辰科技在科創板遞交招股書，并獲得受理。本次沖刺上市，索辰科技擬募資10.09億元。
據招股書介紹，索辰科技是一家專注于CAE軟件研發、銷售和服務的企業，主要產品為工程仿真軟件及仿真產品開發。目前，全球CAE軟件市場主要被歐美企業安西斯、達索、西門子、MSC等壟斷。
根據《中國工業軟件產業白皮書（2020）》的研究數據，國內95%的研發設計類工業軟件依賴進口，其中，CAE軟件是國外企業壟斷程度最高的領域，國內市場前十大CAE軟件供應商全部為境外企業。
2019年、2020年和2021年，索辰科技的收入分別為1.16億元、1.62億元和1.93億元，分別實現凈利潤-1259.12萬元、3264.87萬元和5035.64萬元。其中，索辰科技2020年、2021年的收入分別同比增長39.73%、19.05%。
報告期內，索辰科技的研發投入分別為5870.94萬元、6246.79萬元和6107.58萬元，占總收入的比例分別為50.68%、38.59%和31.70%。截至報告期末，該公司共擁有軟件著作權163項，發明專利20項。
據智慧芽數據顯示，索辰科技共有73項專利申請信息，均為發明專利，其中有效專利23項。通過算法分析，索辰科技的專利布局主要專注在幾何模型、時序圖、控制模塊、分析方法、處理系統等技術領域。
本次上市前，索辰科技的控股股東、實際控制人為該公司董事長、總經理陳灝，直接持股35.50%。同時，陳灝通過直接持股并擔任寧波辰識、寧波普辰、上海索匯的執行事務合伙人分別控制該公司股份總數的10.72%、9.38%、2.02%，合計控制索辰科技57.62%的股份。
對于索辰科技遞交的招股書，上海證券交易所要求該公司說明行業中CAE工程仿真軟件的主要細分類別，各細分類別的市場規模、技術差異、發展趨勢，公司產品的對應情況，公司未來發展計劃。
同時，要求索辰科技說明仿真產品開發業務與工程仿真軟件的關系，是否系利用自有工程仿真軟件進行集成，外購原材料和模塊的具體內容、重要程度，結合毛利率情況說明公司核心技術如何體現。
關于競爭格局，上海證券交易所要求索辰科技說明該公司產品集中于軍工領域及國有企業的原因，結合不同應用領域及客戶類型的市場空間、準入門檻、技術區別及難度差異、主要廠商及具體競爭格局等，說明公司的市場占有率、市場排名及市場地位。
索辰科技表示，據IDC數據顯示，2021年國內制造業CAE軟件總市場份額為32.1億元，根據灼識咨詢數據，2021年國內CAE市場規模約為57.3億元。按照2021年公司工程仿真軟件產品收入1.33億元計算，索辰科技的市場占有率約為2.32%-4.14%。
同時，根據中國和平利用軍工技術協會調研報告，在國內從事CAE軟件研發的企業中，大部分處于起步階段，收入較低，索辰科技的收入規模和市場占有率在國內企業中具有領先地位。
關于股東與股權，上海證券交易所要求索辰科技結合股份變動背景、股權轉讓未發生資金流轉的原因及合理性，說明陳灝與陳紹春、賀小箭、曾崢是否存在股份代持，是否存在糾紛或潛在糾紛，相關信息披露是否準確；
林峰、楊雪梅、魏一凡的基本情況及入股原因，與索辰科技實控人、董監高、客戶、供應商是否存在關聯關系或其他利益安排，林峰與陳灝是否構成《上市公司收購管理辦法》第八十三條規定的一致行動關系；
顧岳入股及退出的原因，結合增資協議關于回購的具體約定，說明顧岳退出方式及轉出價格較低的合理性，是否存在代持，顧岳、浙江沃豐與發行人（即“索辰科技”）及其實控人是否存在特殊利益安排；
杭州伯樂和寧波賽智，杭州福余、寧波普辰和林峰之間是否構成《上市公司收購管理辦法》第八十三條規定的一致行動關系，是否為發行人關聯方，相關信息披露及股東承諾內容是否準確。
關于期間費用，上海證券交易所要求索辰科技結合客戶集中度、客戶所在地的分布、報告期內營銷活動開展情況，說明銷售費用、銷售人員逐年下降的合理性，其變動趨勢與營銷網絡建設募投項目是否背離等。
索辰科技對此回復稱，該公司銷售人員數量下降具有合理性，主要有三個原因，分別為：公司產品主要應用于軍工領域，客戶集中度較高；公司的銷售收入區域分布相對集中；新冠疫情影響了公司的銷售拓展規劃。
而2022年上半年，索辰科技擴大主要業務區域的營銷網絡建設，銷售人員數量有所增加。對于銷售費用下降，索辰科技也稱具有合理性。2022年上半年，該公司銷售人員數量和銷售人員薪酬均同比增長。
值得一提的是，索辰科技擬將本次募資金額中的7470萬元用于營銷網絡建設項目。對此，上海證券交易所要求索辰科技說明該公司營銷網絡建設募投項目具有必要性。而在募投項目一問中，同樣的問題再次出現。
索辰科技回復稱，該公司擬在上海、北京、成都、西安、武漢、長春、天津、南昌、深圳等20個城市分三年增設營銷中心。公司在前述部分城市已成功開拓業務，同時仍有大量客戶資源亟待開發。
相比之下，CAE軟件行業公司如安西斯、達索等均在全國廣泛布局營銷網絡。安西斯和達索擁有100余家代理商分布于全國；西門子擁有6家全國總代理，200余家二級代理商；安世亞太全國布局了18家分子公司。
