12月4日，上海證券交易所披露的信息顯示，長光衛(wèi)星技術(shù)股份有限公司（下稱“長光衛(wèi)星”）及其保薦人海通證券撤回上市申請文件。因此，上海證券交易所決定終止對其首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的審核。
據(jù)貝多財經(jīng)了解，長光衛(wèi)星于2022年12月遞交招股書，準(zhǔn)備在科創(chuàng)板上市，原計劃募資26.83億元，將用于“吉林一號”衛(wèi)星星座建設(shè)項目（二期）、“吉林一號”生態(tài)開放商城建設(shè)項目、“吉林一號·共生地球”建設(shè)項目，以及償還銀行貸款等。
特別說明的是，長光衛(wèi)星多次就上海證券交易所下發(fā)的問詢函進行了回復(fù)及更新，但并未對招股書進行更新提交。在此期間，長光衛(wèi)星還曾還四次被中止審核，原因均為“財務(wù)資料已過有效期”。
據(jù)天眼查App信息顯示，長光衛(wèi)星成立于2014年12月，位于吉林省長春市。目前，該公司的注冊資本約為19.71億元，法定代表人為宣明，主要股東包括中國科學(xué)院長春光學(xué)精密機械與物理研究所等。
據(jù)招股書介紹，長光衛(wèi)星專注于商業(yè)航天領(lǐng)域高性能、低成本衛(wèi)星的研發(fā)與技術(shù)創(chuàng)新，是我國第一家集衛(wèi)星研發(fā)制造、運營管理和遙感信息服務(wù)于一體的全產(chǎn)業(yè)鏈商業(yè)遙感衛(wèi)星公司。
長光衛(wèi)星在招股書中稱，其自主建設(shè)并運營管理著目前全球最大的亞米級商業(yè)遙感衛(wèi)星星座——“吉林一號”，能夠為客戶提供高質(zhì)量的衛(wèi)星遙感數(shù)據(jù)，以及以衛(wèi)星遙感數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的空間信息綜合應(yīng)用服務(wù)。
結(jié)合長光衛(wèi)星的招股書、回復(fù)函可知，該公司2019年、2020年、2021年、2022年和2023年的營業(yè)收入分別為8456.01萬元、1.04億元、3.12億元、6.02億元和5.85億元，整體呈上升趨勢。
不難看出，長光衛(wèi)星2023年的營收略有下降。相比之下，2019年、2020年、2021年度和2022年上半年（下同“報告期”），長光衛(wèi)星的凈虧損分別為3.92億元、3.91億元、2.19億元和2.07億元；扣非后凈虧損分別為4.01億元、4.19億元、2.51億元和2.16億元。
盡管長光衛(wèi)星未披露2023年的盈利狀況，但從過往業(yè)績表現(xiàn)可以推斷，該公司仍處于虧損狀態(tài)。對此，長光衛(wèi)星歸因于該公司致力于建設(shè)“吉林一號”衛(wèi)星星座，每年需要承擔(dān)較大的衛(wèi)星折舊成本及較高的研發(fā)投入。
報告期內(nèi)，長光衛(wèi)星經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為-1.98億元、-1.24億元、-4794.20萬元和7106.95萬元，整體處于流出狀態(tài)。其中，2022年上半年的資金凈流入與收回上年末應(yīng)收賬款以及收到增值稅存量留抵稅額退稅款有關(guān)。
截至2022年上半年末，長光衛(wèi)星的短期借款達(dá)到2.53億元，另有數(shù)以億計的應(yīng)付賬款，以及數(shù)以千萬計的應(yīng)付票據(jù)需歸還，而其手頭上的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額僅為2.92億元，資金壓力較大。
此次上市，長光衛(wèi)星計劃募資26.83億元，其中10億元將用于償還銀行貸款。對此，上海證券交易所要求該公司說明償還銀行貸款的金額高于最近一期末公司借款金額的原因及合理性，未來是否有改變募集資金用途的計劃或可能性。
長光衛(wèi)星方面稱，2022年下半年，該公司陸續(xù)與中國農(nóng)業(yè)銀行、興業(yè)銀行長春分行、興業(yè)銀行、國家開發(fā)銀行、中國建設(shè)銀行簽訂了《貸款合同》。2022年10月，該公司召開了第一屆董事會第十次會議，彼時的短期及長期借款金額合計約為10.03億元。
因此，長光衛(wèi)星根據(jù)當(dāng)時的借款情況與后續(xù)預(yù)估借款情況將募投項目中擬用于償還銀行貸款的金額確定為10億元。長光衛(wèi)星稱，考慮到未來公司仍存在資金需求，存在繼續(xù)借款的可能，故本募投項目資金后續(xù)使用計劃及用途不存在變更的可能性。
值得一提的是，長光衛(wèi)星歷史被代持股東高福波因貪腐被判刑。對此，上海證券交易所要求該公司說明其入股資金來源合規(guī)性，代持是否為規(guī)避其公職人員身份，是否真實解除代持，股權(quán)受讓對象背景、資金來源，相關(guān)股權(quán)權(quán)屬是否清晰等。
長光衛(wèi)星方面稱，2015年8月增資時，高福波擔(dān)任吉林省信托投資有限責(zé)任公司（以下簡稱“吉林信托”）董事長，但已提交辭職報告。由于人事任免程序較長，吉林省政府于2015年10月免去高福波吉林信托董事長職務(wù)。
2018年12月，高福波接受吉林省監(jiān)察委員會監(jiān)察調(diào)查。2021年5月，吉林省延邊朝鮮族自治州中級人民法院依法對進行公開宣判。其中，高福波被判處有期徒刑20年，并處罰金人民幣510萬元，沒收個人財產(chǎn)50萬元，對其違法所得財物予以追繳。
在高福波接受吉林省監(jiān)察委員會審查期間，因上述代持事項，宣明曾被要求配合調(diào)查，但相關(guān)機關(guān)未對上述股權(quán)進行凍結(jié)、扣押，高福波入股資金來源于其薪酬積累，是其合法收入所得。
據(jù)長光衛(wèi)星介紹，該公司2015年8月增資面向的是公司的骨干人員，其他看好長光有限（即“長光衛(wèi)星”）發(fā)展的人員只能通過公司骨干人員進行投資，因此，高福波只能委托宣明代為持有長光有限股權(quán)，其目的不是為規(guī)避公職人員身份。
2019年7月，高福波與吳國昌簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓及代持協(xié)議書》，將其委托宣明代為持有的450萬元股權(quán)轉(zhuǎn)讓給吳國昌，約定股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格為3.00元/1元注冊資本，共涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓款1350萬元。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，雙方約定將上述股權(quán)過戶至吳國昌名下，在股權(quán)過戶之前，上述股權(quán)由原代持方（宣明）為吳國昌代持，該筆轉(zhuǎn)讓涉及的股權(quán)轉(zhuǎn)讓個人所得稅、印花稅由發(fā)行人（即“長光衛(wèi)”）代收代繳。
在宣明要求下，高福波于2022年8月向宣明出具了《承諾函》，承諾委托宣明持有的450萬元長光有限股權(quán)已于2019年7月轉(zhuǎn)讓給吳國昌，并按稅務(wù)要求進行納稅，取得完稅證明，與宣明簽訂的《股權(quán)代持協(xié)議》終止。
宣明取得上述《承諾函》后，于2022年9月與吳國昌簽訂《合伙份額轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，將其持有的吉林長光1575萬元合伙份額（對應(yīng)長光衛(wèi)星股權(quán)為450萬元）轉(zhuǎn)讓給吳國昌，本次轉(zhuǎn)讓的實質(zhì)為代持還原。
其中，宣明為長光衛(wèi)星董事長、總經(jīng)理，與其管理團隊負(fù)責(zé)該公司日常生產(chǎn)經(jīng)營。不過，宣明僅持有長光衛(wèi)星4.4723%的股份，無法對股東大會和董事會構(gòu)成控制。
