撰稿|芋圓

來源|貝多財經

近日，廈門銀行股份有限公司（下稱“廈門銀行”，SH:601187）發布的三則臨時公告引發業內關注，其中既包括了董事長姚志萍和副行長李朝暉的辭職公告，也包括了廈門銀行新鮮出爐的2024年度業績快報。

從廈門銀行2024年度業績快報來看，雖然該行2024年未經審計的凈利潤出現下滑，但其風險抵補能力仍然延續加強趨勢，這也在一定程度上反映出廈門銀行2024年的凈利潤震蕩更可能是該行在業務調整過程中的暫時性陣痛，其發展仍有未來可期的價值。

一、月內連走兩位高管，業績波動下滑

2025年2月5日，廈門銀行發布了董事長姚志萍的辭任公告，同時公告中宣布由洪枇杷接任該行董事長一職，同日，廈門銀行發布了2024年度業績快報。而在半個月后，即2025年2月24日，廈門銀行再次發布關于副行長李朝暉的辭任公告。

截自廈門銀行公告

李朝暉任職該行副行長已有13年之久，但廈門銀行在其辭任公告中并未像以往發布的辭任公告一樣致以感謝之詞，只是簡約通告了辭任一事。同時相比這位廈門銀行老將的辭任，該行董事長姚志萍的辭任更令人意外。

據公開資料顯示，姚志萍是在2022年被選為廈門銀行董事長的，2023年年報顯示其任期終止日期為2027年1月，因此截至姚志萍辭任公告發布，其任職時長即未到輪崗期限，也未到姚志萍的個人退休年齡，而公告中提到的辭職原因為組織人事調整。

截自廈門銀行公告

而在姚志萍任職的兩年間，廈門銀行的業績表現大不如前。2023年，廈門銀行實現營業收入56.03億元，同比變動幅度由正轉負，下滑4.96%，較2022年減少15.86個百分點；實現凈利潤27.52億元，同比上漲7.03%。

雖然凈利潤保持了上漲，但其增速較2022年仍然減少9.18個百分點，而且廈門銀行之所以能夠在營業收入下滑的同時實現凈利潤的逆襲，離不開大幅壓降信用減值損失的助推，截至2023年末，廈門銀行提取的信用減值損失大降51.34%。

而在與姚志萍辭任公告同天發布的2024年度業績快報中，廈門銀行雖然實現營業收入的扭轉，但其凈利潤卻出現下滑。2024年，廈門銀行實現營業收入57.61億元，同比回升2.82%；實現凈利潤27.05億元，同比減少1.71%，是2010年以來廈門銀行凈利潤的首次下滑。

截自廈門銀行2024年度業績快報

而回看廈門銀行在2024年各季度的業績表現，會發現該行僅在2024年第一季度實現了營業收入和凈利潤的雙升。2024年第一季度，廈門銀行實現營業收入14.89億元，同比上漲3.68%；實現歸母凈利潤7.52億元，同比增加4.35%。

第二季度，廈門銀行實現營業收入14.89億元，同比下滑2.18%，實現歸母凈利潤4.61億元，同比減少34.80%；第三季度，該行實現營業收入12.69億元，同比減少4.99%；實現歸母凈利潤7.20億元，同比增長13.45%；第四季度，該行營業收入為16.00億元，同比上漲22.14%，凈利潤為6.94億元，同比減少6.34%。

盡管盈利壓力日增，但廈門銀行對股東和高管們依然大方。2023年，廈門銀行董監高薪酬合計2043.02萬元，同比漲幅4.82%，并且董監高中有14位持有廈門銀行股份，而2023年，廈門銀行對股東的現金分紅也達到歷史峰值。

2023年，廈門銀行對股東派發現金股利3.10元/10股（含稅），合計派發8.18億元（含稅），現金分紅占比30.71%，是廈門銀行上市以來之最。

2024年中期，廈門銀行派發一次現金股利，每10股派發1.50元（含稅），合計派發3.96億元（含稅），占2024年半年度合并報表中歸母凈利潤的32.62%，分紅比例再度躍升。

二、資產質量改善，存款結構待穩固

雖然廈門銀行在盈利方面承壓明顯，但在作為銀行發展根基的資本充足性方面則保持了不斷提升態勢。截至2024年三季度末，廈門銀行的資本充足率為15.60%，一級資本充足率12.54%，核心一級資本充足率10.06%，均較2023年末提升0.2個百分點。

截自廈門銀行2024年三季度報告

而在不良貸款方面，廈門銀行的防控意識由來已久。早在 2008 年，廈門銀行便意識到強化資產質量管控的緊迫性，并于當年全面啟動內部資產質量自查自糾工作。截至2009年末，將不良貸款率由4.11%降至2.39%。

隨著金融市場的逐步復蘇，廈門銀行也并未有絲毫懈怠。2013 年，為進一步優化資產結構，提升資產質量的穩定性，該行做出了一項具有前瞻性的戰略決策 —— 大力發展零售業務。在當時以對公業務為主導的金融市場格局下，這一決策無疑是一次大膽的突破。

這次戰略轉型不僅拓寬了廈門銀行的業務版圖，更重要的是，零售業務相對分散的風險特性，極大地改善了該行的資產結構，降低了其貸款集中度，減少了整體資產質量受單一行業或大客戶影響的風險，因此在2013年末，廈門銀行的不良貸款率進一步降至0.99%。

近年來，廈門銀行持續深化內部管理改革，強化資產質量管理。不僅在不良貸款方面連連實現雙降，其合規性問題也得到了有效控制。

截至2024年末，廈門銀行的不良貸款余額、不良貸款率均較2023年末均實現雙降，不良貸款率0.74%，較2023年末下降0.02個百分點。2024年全年，廈門銀行僅公開收到1張來自國家金融監督管理總局的罰單，這在同等規模的城商行中實屬難得。

不過，從2024年三季度報告來看，廈門銀行依然需要關注關注類貸款的上升問題以及存款結構的穩定性問題。截至2024年三季度末，廈門銀行的關注類貸款占比2.92%，較2023年末上升1.49個百分點。

截自廈門銀行2024年三季度報告

截至2024年三季度末，廈門銀行存款總額2133.29億元，其中，企業存款1256.55億元，占存款總額58.90%，個人存款783.38億元，占存款總額36.72%。企業存款的波動性普遍高于個人存款，這種存款結構的失衡，容易增加銀行的流動性風險。

總體而言，廈門銀行在經歷人事變動后，雖然業績表現有喜有憂，但該行自身在資產質量等方面的優勢，為其未來發展奠定了基礎。在新董事長洪枇杷的帶領下廈門銀行又將如何在未來金融市場競爭中實現新的突破，續寫發展的新篇章，還需拭目以待。