渝農(nóng)商行高層大換血，貸款審核人被“雙開”，貸款相關(guān)的內(nèi)控疏漏頻發(fā)，讓其貸款事項引質(zhì)疑。
就其目前所披露貸款數(shù)據(jù)來看，仍存在行業(yè)集中問題，對主要股東的關(guān)聯(lián)交易也加劇了未來的不良貸款風(fēng)險。
一、負(fù)責(zé)貸款審核副行長被“雙開”
據(jù)2023年年報，重慶農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱“渝農(nóng)商行”）高層在2023年經(jīng)歷了一次規(guī)模不小的人事變動。包括行長、副行長在內(nèi)的9位董監(jiān)高人員離職，其中，離職的副行長有4位，但新任命的副行長只有2位。并且在離任的4位副行長中，有一位是被解聘的，即舒靜。
舒靜是在2016年2月經(jīng)重慶銀監(jiān)局審核，被任命為渝農(nóng)商行副行長。
2023年年報顯示，3月28日，經(jīng)渝農(nóng)商行第五屆董事會第四十一次會議決議對舒靜予以解聘。
3月29日，重慶市紀(jì)委監(jiān)委發(fā)布消息稱，重慶農(nóng)商行原黨委委員、副行長舒靜涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，目前正接受市紀(jì)委監(jiān)委紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。
該起調(diào)查于近期有了后續(xù)。
8月2日，重慶市紀(jì)委監(jiān)委發(fā)布公告，內(nèi)容顯示：經(jīng)查，舒靜喪失理想信念，背離初心使命，對抗組織審查；無視中央八項規(guī)定精神，違規(guī)收受禮品、禮金，多次違規(guī)接受宴請；隱瞞不報個人有關(guān)事項；不正確履行職責(zé)，對放貸審核把關(guān)不力；違反競業(yè)禁止義務(wù)中飽私囊，利用職務(wù)便利非法經(jīng)營同類營業(yè)，獲取巨額非法利益；將金融資源作為“自留地”，挪用公款，數(shù)額巨大；靠金融吃金融，將金融審批權(quán)作為斂財工具，為他人在貸款審批等方面謀利，并非法收受巨額財物。
舒靜嚴(yán)重違反黨的政治紀(jì)律、組織紀(jì)律、廉潔紀(jì)律和工作紀(jì)律，構(gòu)成嚴(yán)重職務(wù)違法并涉嫌非法經(jīng)營同類營業(yè)、挪用公款、受賄犯罪，且在黨的十八大后不收斂、不收手，性質(zhì)嚴(yán)重，影響惡劣，應(yīng)予嚴(yán)肅處理。依據(jù)《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》《中華人民共和國監(jiān)察法》《中華人民共和國公職人員政務(wù)處分法》等有關(guān)規(guī)定，經(jīng)市紀(jì)委常委會會議研究并報市委批準(zhǔn)，決定給予舒靜開除黨籍處分；由市監(jiān)委給予其開除公職處分；收繳其違紀(jì)違法所得；將其涉嫌犯罪問題移送檢察機關(guān)依法審查起訴，所涉財物一并移送。
雖然后續(xù)還會有冗長的司法程序要走，但“雙開”已經(jīng)為此次事件定性，結(jié)局也不會太出乎意料。
根據(jù)公告中所陳述的犯罪事實來看，這位副行長的職責(zé)與放貸審核密切相關(guān)，而渝農(nóng)商行在貸款管理方面出現(xiàn)疏漏，此次并非首例。
早在2021年，渝農(nóng)商行就因為貸款相關(guān)問題被罰款1285萬元，其主要違法違規(guī)事由就包括了貸款的審查審批、超需發(fā)放、掩蓋不良貸款、撥備覆蓋率指標(biāo)作假、貸款減值準(zhǔn)備不足、未執(zhí)行統(tǒng)一授信管理等，幾乎涵蓋了貸款相關(guān)的各個方面。
即便有以上兩次重大的前車之鑒，渝農(nóng)商行在貸款管理方面仍然頻頻出現(xiàn)問題。
2023年4月，渝農(nóng)商行因貸款“三查”不盡職，信貸資金流向關(guān)聯(lián)公司、貸款資金回流借款人、信貸資金被挪用遭罰款105萬元，相關(guān)負(fù)責(zé)人被罰5萬元。
2023年12月，該行再次因貸款“三查”不盡職；監(jiān)控不力貸款資金被挪用；貸款資金回流借款人被罰120萬元。
2024年2月，該行因未執(zhí)行集團客戶統(tǒng)一授信管理；貸款“三查”不盡職被罰。
2024年4月，該行又一次因為貸款“三查”不到位而收到國家金融監(jiān)督管理總局的罰單。
屢次被罰，都是因為貸款管理問題，不但讓人覺得有些屢教不改，也為其貸款數(shù)據(jù)蒙上了一層神秘的面紗。
8月5日，渝農(nóng)商行官網(wǎng)發(fā)布《市委第十一巡視組向重慶農(nóng)商行黨委反饋巡視“回頭看”情況》，內(nèi)容顯示，本輪巡視“回頭看”發(fā)現(xiàn)了一些問題。
主要是：黨委落實巡視整改主體責(zé)任持續(xù)用心用力不夠，駐行紀(jì)檢監(jiān)察組對巡視整改全程監(jiān)督、跟蹤問效不夠到位；部分巡視反饋問題整改不夠到位。踐行金融工作的政治性人民性用力不夠，為新重慶建設(shè)提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)仍有差距。把黨對金融工作的全面領(lǐng)導(dǎo)融入金融工作各環(huán)節(jié)各方面存在短板，推進公司治理不夠有力，信用風(fēng)險防控主體責(zé)任扛得不夠牢，意識形態(tài)陣地管控還不夠到位。落實全面從嚴(yán)治黨“兩個責(zé)任”不夠有力，全行上下形成嚴(yán)的氛圍還有差距。金融發(fā)展和安全“關(guān)口”守得不穩(wěn)，追責(zé)問責(zé)存在機制不夠健全、不夠逗硬等問題，重點領(lǐng)域關(guān)鍵環(huán)節(jié)存在廉潔風(fēng)險。落實新時代黨的組織路線不夠到位，選人用人和基層黨建存在差距。同時，巡視組還收到反映一些領(lǐng)導(dǎo)干部的問題線索，已按有關(guān)規(guī)定移交市紀(jì)委監(jiān)委、市委組織部等有關(guān)方面處理。
由此看來，渝農(nóng)商行后續(xù)還會有重大內(nèi)控管理事項將被披露。
二、不良率走低但不良風(fēng)險走高
雖然內(nèi)控不給力，但從年報數(shù)據(jù)來看，渝農(nóng)商行近年來的整體不良貸款率呈現(xiàn)穩(wěn)中有降的趨勢，截至2024年一季度末，不良貸款率已從2020年末的1.31%降至1.19%，與2023年末持平。
但走低的不良貸款率并沒有降低渝農(nóng)商行未來的不良風(fēng)險。2023年年報顯示，渝農(nóng)商行的關(guān)注類貸款遷徙率26.6%，次級類貸款遷徙率51.25%，同比猛增21.44個百分點，可疑類貸款遷徙率16.98%，同比增長14.21個百分點。
其不良風(fēng)險主要集中于渝農(nóng)商行的零售業(yè)務(wù)及房地產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)。
2023年年報顯示，該行零售業(yè)務(wù)的不良貸款率整體呈上行態(tài)勢，2023年，重慶農(nóng)商行個人按揭貸款、個人經(jīng)營貸款和其他貸款占貸款總額分別為14%、18%、12%，三項的不良貸款率分別為1.11%、2.05%、1.49%，較上一年度分別上升了34bp、56bp、24bp。
此外，渝農(nóng)商行的企業(yè)貸款占貸款總額48%，其中86%都是中長期貸款，85.9%都被集中投放于七個行業(yè)，在這七個行業(yè)中，房地產(chǎn)業(yè)的不良貸款率從上年末的7.28%飆升至9.27%。
這不僅在渝農(nóng)商行貸款的投放行業(yè)中拔得頭籌，即使放在整個銀行業(yè)中也是少見的，截至報告期末，渝農(nóng)商行在房地產(chǎn)業(yè)的貸款金額尚有34.58億元。
此外，2023年半年報披露，渝農(nóng)商行對持股1.2%的主要股東隆鑫控股有限公司（以下簡稱“隆鑫控股”）發(fā)放貸款2.27億元，而在重大表外項目中，對隆鑫控股有委托貸款4.7億元，接受關(guān)聯(lián)擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款余額1.9億元。
據(jù)天眼查APP，該公司目前已是被執(zhí)行人，其終本案件中有被執(zhí)行金額20.73億元，未履行比例95.7%，并有11條限高記錄，兩次破產(chǎn)案件。這也讓渝農(nóng)商行的不良貸款風(fēng)險直線上升。
而從貸款的擔(dān)保方式看，渝農(nóng)商行的信用貸款和保證貸款占貸款總額合計46.08%，意味著該行近半數(shù)貸款是沒有抵押物的，一旦出現(xiàn)違約，就會直接造成銀行的資產(chǎn)損失。
而抵押貸款占比38%，這部分貸款雖然有抵押物，能夠在債務(wù)人出現(xiàn)違約時讓銀行不至于一無所獲，但渝農(nóng)商行的資產(chǎn)處置力度又讓人懷疑其挽回?fù)p失的能力。
2023年年報顯示，渝農(nóng)商行的資產(chǎn)處置收益占其他非利息凈收入的0.86%，同比減少27.9%，年報解釋主要是由于報告期內(nèi)處置固定資產(chǎn)實現(xiàn)的凈收益減少所致。
內(nèi)控風(fēng)險不斷，資產(chǎn)質(zhì)量承壓，讓渝農(nóng)商行的盈利能力也在面臨挑戰(zhàn)。
2023年年報顯示，渝農(nóng)商行的資產(chǎn)規(guī)模14411億元，同比上漲6.60%；信用減值損失同比減少24.22%，利潤總額122億元，同比增長5.5；凈利潤111億元，同比增長6.18%；營業(yè)收入的減少，該行營業(yè)收入280億元，同比降低3.57%。
2024年一季度，該行的凈利潤36.6億元，同比下降8.77%，營業(yè)收入71.3億，同比下降2.9%，截至今年一季度，其營收已經(jīng)連續(xù)7個季度下滑。在2024年《財富》中國500強排行榜中，重慶農(nóng)商行排名下降35位，成為上榜銀行中排名下降幅度最大的銀行。
從營業(yè)結(jié)構(gòu)看，渝農(nóng)商行的經(jīng)營策略也存在過度依賴?yán)⑹杖氲膯栴}。其2023年的利息凈收入235億元，同比減少13.71億元，降幅7.52%；利息凈收入占營業(yè)收入84%，手續(xù)費及傭金凈收入18億元，同比減少1億元，占營業(yè)收入比率6.41%，同比減少0.19個百分點。
雖然與2023年相比較，渝農(nóng)商行的盈利實現(xiàn)了扭虧為盈，但其在經(jīng)營策略、資產(chǎn)質(zhì)量及內(nèi)控系統(tǒng)中的隱患仍然讓未來的發(fā)展之路布滿荊棘。
