近日，擬在科創板上市的公司曠視科技披露了科創板上市委員會對其首輪問詢的答復。貝多財經發現，首輪問詢共有六類36個問題，涉及發行人（曠視科技）股權結構、董高監基本情況、核心技術、業務、財務等問題。
關于股權結構，科創板上市委員會要求曠視科技說明采用協議控制架構的原因、必要性及合理性；結合發行人所屬行業存在的限制性規定，說明發行人采取協議控制架構是否符合相關監管要求。
同時，說明后續外部投資者增資入股的背景、原因、價格確定的依據；入股的外部投資者是否同意或簽署控制協議，對協議控制有效性的認定是否產生影響；在入股同時是否簽署其他相關文件等。
對此，曠視科技回復稱，其于2014年8月完成B輪融資，2015年4月完成B+輪融資，其在北京的主體——北京曠視也隨之增資。2018年，北京曠視增加注冊資本，貝眉鴻科技則選擇了放棄增資。
為了使得使北京曠視滿足申請ICP證的條件，并考慮協議控制架構的市場慣例。2019年，曠視科技將北京曠視的股權調整為全部由三位創始人持股，原股東放棄境內鏡像持股，但間接享有北京曠視的權益。
關于實際控制人，曠視科技稱其實際控制人為印奇、唐文斌、楊沐三人，均通過境外設立的境外信托控制兩層境外持股平臺的方式持股，合計控制司241,807,640股A類股份，占已發行總股本的16.83%，投票權為70.28%。
根據曠視科技介紹，若合資格首次公開發行于2020年1月1日后結束，則公司所得款項總額（扣除包銷商折扣及傭金）至少為7億美元，而首次公開發行前估值至少為70億美元。
曠視科技稱，其2019年增資完成后的估值約40.90億美元，以2020年12月25日人民幣對美元匯率中間價匯率6.5333計算，折合約267.20億元。若按2019年度財務數據以及可比上市公司的平均市銷率計算，其估值約633.92億元。
關于向港交所申請上市，科創板上市委員會要求曠視科技說明港交所上市進程的進展，最終未在港交所發行上市的原因，以及本次申報與港交所申報的信息披露有無重大差異、差異原因及合理性等。
曠視科技表示，其曾在2019年8月向香港聯交所提交A1申請表格及相關上市申請材料，但未于上市申請材料有效期內完成港股發行上市，主要是其在被列入“實體清單”之后，在港股沒能在上市申請材料有效期限內完成港股發行。
2021年5月12日，曠視科技召開股東大會審議通過《關于確認終止港股上市計劃的議案》，確認公司目前已經終止2019年港股上市計劃。曠視科技還稱，其目前無港股發行上市計劃。
曠視科技還表示，其在招股書中披露的風險因素、公司基本情況、業務與技術、公司治理制度、關聯交易情況、未來發展規劃、重大合同、對外擔保以及重大訴訟仲裁情況，與其在港交所申報文件中對應的同期內信息不存在重大差異。
曠視科技稱，其申報文件中披露的財務信息存在差異，主要是新金融工具準則、新收入準則及新租賃準則在首次執行時間上存在差異，以及根據獲取的信息重新調整了過往年度的收入確認判斷標準與收入確認金額等導致，具有合理性。
關于公司董監高及核心技術人員，招股書顯示，曠視科技高管付英波、孫劍在發行人處任職之前曾任職其他研究單位，其核心技術人員包括范浩強、周而進等人。科創板上市委員會要求曠視科技說明是否存在保密協議及競業禁止協議等。
根據曠視科技披露，其總裁付英波、首席科學家孫劍、高級研究總監周舒暢、研究總經理張弛曾分別在微軟和谷歌任職。其中，周舒暢、張弛曾均為谷歌軟件工程師，并簽有保密協議及競業禁止協議，但均未違反相關協議內容。
關于業務，科創板上市委員會要求曠視科技說明智慧城市、智慧建筑、智慧物流和智慧工業主要客戶類型及報告期內的收入實現情況，以及硬件收入中自產、外采和ODM/OEM的構成情況，軟件收入中是否包括外購軟件等。
曠視科技表示，其城市和供應鏈物聯網解決方案通常以整體解決方案的形式（軟硬件結合）交付，其中底層算法、操作系統等核心軟件由公司自主研發提供；硬件產品部分自產，部分通過采購第三方產品或由ODM/OEM廠商代工生產。
同時，軟件收入亦包含非核心的外采軟件，主要是在城市物聯網解決方案中，根據客戶要求進行定制化開發，系對公司自主軟件的補充；以及對于特定行業應用場景，其需將自研的人工智能算法與軟件與行業軟件結合。
值得一提的是，曠視科技的主要客戶變動頻繁。以消費物聯網業務為例，華為從2018年的第五大客戶成為2020年1-9月的第一大客戶，而螞蟻集團、馬上消費金融、貴州凱數、小花網絡、你我貸等均已在2020年不再是其前五大客戶。
其中，螞蟻集團、北京瓴岳信息技術有限公司在2020年1至9月均已不再合作。曠視科技認為，其報告期內與消費物聯網業務各期前五大客戶合作較為穩定，客戶流失率較低。
但曠視科技稱，其城市物聯網前五大客戶變動較為頻繁，主要原因系客戶通常需結合其當期執行的項目向其采購所需的軟硬件產品及服務。因此，各期前五大客戶主要是當期驗收的項目所對應的相應集成商客戶，變動具備商業合理性。
關于采購模式及主要供應商，曠視科技主要采購包括軟硬件及服務采購和OEM/ODM產品采購，其中軟硬件及服務采購金額分別為13,736.36萬元、44,327.08萬元、125,842.50萬元、66,886.68萬元；OEM/ODM產品采購金額分別為3,157.97萬元、18,080.21萬元、21,417.67萬元、11,370.29萬元。
關于信息披露質量，科創板上市委員會要求曠視科技結合自身技術水平、業務特點、應用領域及與同行業競爭對手的對比情況等，“世界級”、“業界頂尖”等描述性詞語的依據，相關依據是否權威、客觀等。
而后，曠視科技對相關表述進行調整，如刪掉“世界級”、“全球規模領先”、“世界范圍獲得廣泛認可”等形容詞，或將“業界頂尖”改為“深厚”，“業界領先”改為“卓越”等。
