近日，深圳證券交易所披露的信息顯示，將于8月23日召開(kāi)新一期上市委審議會(huì)議，審議的擬發(fā)行人為上海毓恬冠佳科技股份有限公司（下稱“毓恬冠佳”）。據(jù)貝多財(cái)經(jīng)了解，毓恬冠佳已于8月16日提交了招股書（上會(huì)稿）。
根據(jù)公開(kāi)信息，毓恬冠佳于2023年6月27日遞交招股書，準(zhǔn)備在創(chuàng)業(yè)板上市。本次沖刺上市，毓恬冠佳計(jì)劃募資5.75億元，主要用于毓恬冠佳新廠房、汽車車頂系統(tǒng)及運(yùn)動(dòng)部件新技術(shù)研發(fā)項(xiàng)目、汽車電子研發(fā)建設(shè)項(xiàng)目，以及補(bǔ)充流動(dòng)資金。
天眼查信息顯示，毓恬冠佳成立于2004年12月，前身為上海毓恬冠佳汽車零部件有限公司。目前，該公司的注冊(cè)資本約為6587.61萬(wàn)元，法定代表人為吳軍，主要股東包括玉素實(shí)業(yè)、吳軍、吳朋、鐘家鳴等。
據(jù)招股書介紹，毓恬冠佳是一家以汽車天窗為主要產(chǎn)品的汽車運(yùn)動(dòng)部件制造商，擁有汽車天窗設(shè)計(jì)、研發(fā)、生產(chǎn)一體能力。目前，該公司的主要客戶包括長(zhǎng)安汽車、一汽集團(tuán)、吉利汽車、廣汽集團(tuán)、上汽大眾、長(zhǎng)城汽車等。
毓恬冠佳在招股書中稱，該公司的主要產(chǎn)品包括全景天窗和小天窗。其中，全景天窗分為頂裝全景天窗和底裝全景天窗。其中，頂裝全景天窗是從車輛外部上方向車輛頂部進(jìn)行天窗裝配的產(chǎn)品，而底裝全景天窗是從車輛室內(nèi)部向車輛頂部進(jìn)行天窗裝配的產(chǎn)品。
2021年、2022年和2023年，毓恬冠佳的營(yíng)收分別為16.94億元、20.21億元和24.91億元，凈利潤(rùn)分別為4283.30萬(wàn)元、7042.09萬(wàn)元和1.59億元，扣非后凈利潤(rùn)分別為3972.98萬(wàn)元、6471.93萬(wàn)元和1.55億元。
貝多財(cái)經(jīng)了解到，毓恬冠佳的收入主要由全景天窗貢獻(xiàn)。報(bào)告期內(nèi)，該公司的全景天窗收入分別約為11.01億元、13.58億元和17.74億元，分別占其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的65.44%、67.94%和71.90%。
值得一提的是，毓恬冠佳的客戶集中度較高。報(bào)告期內(nèi)，該公司來(lái)自前五大客戶的收入分別約為13.41億元、14.84億元和18.10億元，分別占其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的79.69%、74.21%和73.38%，主要包括長(zhǎng)安汽車、一汽集團(tuán)等。
招股書顯示，毓恬冠佳曾出現(xiàn)重大訴訟。具體而言，毓恬冠佳與偉巴斯特就“用于車輛卷簾裝置”的發(fā)明專利存在專利權(quán)爭(zhēng)議，2020年7月，上海知識(shí)產(chǎn)權(quán)法院判決毓恬冠佳停止使用前述發(fā)明專利，賠償偉巴斯特公司60萬(wàn)元經(jīng)濟(jì)損失及合理費(fèi)用。
毓恬冠佳方面稱，該技術(shù)所涉及的產(chǎn)品系供應(yīng)給漢騰汽車有限公司，且僅在2020年度形成收入374.85萬(wàn)元，占比較小。此外，該公司申請(qǐng)了實(shí)用新型“一種遮陽(yáng)簾拉板卡接結(jié)構(gòu)”（申請(qǐng)?zhí)?專利號(hào)：2019224756771，已經(jīng)授權(quán)）作為相關(guān)替代專利或技術(shù)。
另?yè)?jù)招股書披露，毓恬冠佳在生產(chǎn)過(guò)程中還曾出現(xiàn)一起意外事故。2023年2月1日，湘潭毓恬冠佳發(fā)生一起機(jī)械傷害事故，造成1名員工潘某因工死亡?；诖?，湘潭市應(yīng)急管理局對(duì)湘潭毓恬冠佳處以人民幣40萬(wàn)元的行政處罰。
對(duì)此，深圳證券交易所在第二輪問(wèn)詢中要求毓恬冠佳說(shuō)明安全事故發(fā)生的過(guò)程、原因，本次生產(chǎn)安全事故是否構(gòu)成重大違法，發(fā)行人（即“毓恬冠佳”）針對(duì)安全事故及行政處罰的整改措施，與相關(guān)員工家屬是否存在糾紛等。
毓恬冠佳方面稱，該公司已針對(duì)湘潭毓恬冠佳安全生產(chǎn)事故進(jìn)行了整改。同時(shí)，針對(duì)潘某某受到的事故傷害，湘潭毓恬冠佳除積極協(xié)助潘磊親屬辦理工亡保險(xiǎn)賠付外，湘潭毓恬冠佳額外支付潘某某近親屬約27.53萬(wàn)元（包括工資、撫恤金等）。
另在2023年9月，成都毓恬冠佳因使用、儲(chǔ)存危險(xiǎn)物品未采取可靠安全措施，被成都市龍泉驛區(qū)應(yīng)急管理局處以1.5萬(wàn)元罰款。2024年1月，天津毓恬冠佳因未與設(shè)備安裝項(xiàng)目承包單位簽署專門的安全生產(chǎn)管理協(xié)議等被天津經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)應(yīng)急管理局罰款4萬(wàn)元。
特別說(shuō)明的是，毓恬冠佳還曾多次分紅。招股書顯示，該公司分別于2020年、2021年進(jìn)行現(xiàn)金分紅1000萬(wàn)元和5000萬(wàn)元。而在2020年，毓恬冠佳卻向鞍山市毓恬房屋開(kāi)發(fā)有限公司拆入資金3350萬(wàn)元，并于2023年還清。
對(duì)此，深圳證券交易所要求毓恬冠佳說(shuō)明其向關(guān)聯(lián)方鞍山市毓恬房屋開(kāi)發(fā)有限公司拆入資金的同時(shí)，進(jìn)行現(xiàn)金分紅的合理性。同時(shí)，說(shuō)明該公司進(jìn)行權(quán)益分派的決策流程、分紅安排是否持續(xù)，以及相關(guān)內(nèi)控制度是否能夠得到有效執(zhí)行等。
結(jié)合股權(quán)比例可知，毓恬冠佳的分紅金額主要流向了吳軍家族。其中，吳軍于2020年獲得分紅254.55萬(wàn)元，上海素玉、吳朋的分紅所得分別為700萬(wàn)元、45.45萬(wàn)元。2021年，吳軍、海素玉、吳朋分別獲得分紅1272.725萬(wàn)元、3500萬(wàn)元和227.275萬(wàn)元。
本次上市前，上海玉素直接持有毓恬冠佳58.97%的股份，為該公司的控股股東。其中，毓恬冠佳董事長(zhǎng)吳軍直接持股18.13%，通過(guò)上海玉素間接控制該公司58.97%股份對(duì)應(yīng)的表決權(quán)，共持有該公司77.10%的股份。
同時(shí)，吳軍之女吳宏洋、吳雨洋均分別通過(guò)上海玉素間接持有毓恬冠佳2.95%的股份。其中，吳宏洋通過(guò)員工持股平臺(tái)崧毓煌、崧恬煌、毓崧翔、毓崧祺控制毓恬冠佳5.60%股份對(duì)應(yīng)的表決權(quán)，并任董事會(huì)秘書，吳雨洋則任該公司董事。
據(jù)招股書披露，毓恬冠佳的實(shí)際控制人為吳軍、吳宏洋、吳雨洋，三人合計(jì)控股82.70%。此外，吳軍的妻子李筱茗持有上海玉素5%股權(quán)，吳軍之弟持有毓恬冠佳3.83%的股權(quán)，為該公司實(shí)際控制人的一致行動(dòng)人。
目前，吳朋為毓恬冠佳總裁辦經(jīng)理。
