近日，深圳證券交易所披露的信息顯示，元創科技股份有限公司（下稱“元創股份”）及其保薦機構回復了第二輪問詢。據貝多財經了解，元創股份于2023年6月遞交招股書，準備在深圳證券交易所主板上市。
本次沖刺上市，元創股份計劃募資4.85億元。其中，4億元將用于生產基地建設項目，2513.17萬元將用于技術中心建設項目，另外6000萬元用于補充流動資金項目，國泰君安證券為其保薦人。
值得一提的是，元創股份并非首次沖刺上市。早前，該公司曾于2021年12月申報上海證券交易所主板，但于2022年10月申請撤回，同年11月被終止審查。對此，深圳證券交易所曾要求該公司說明前次申報撤回的原因等。
元創股份方面稱，前次撤回的主要原因及存在的主要問題為：部分資金流水核查事項待取得相關證據，前次申報后業績有所下降。相較此前，元創股份刪去了“償還銀行貸款”相關內容（5000萬元）。
天眼查App信息顯示，元創股份成立于1991年4月，前身為浙江省三門縣膠帶制品廠。目前，該公司的注冊資本為5880萬元，法定代表人為王文杰，主要股東包括王文杰、王大元等。
據招股書介紹，元創股份的主營業務為橡膠履帶類產品的研發、生產與銷售，主要產品包括農用機械橡膠履帶、工程機械橡膠履帶和橡膠履帶板，作為聯合收割機、挖掘機、裝載機、攤鋪機等多種履帶式農用或工程機械的行走部件。
元創股份在招股書中稱，該公司的下游客戶包含主機廠和貿易商客戶，對應主機市場及售后市場。其中，主機市場系農用機械、工程機械生產商的配套市場，市場集中度高，客戶采購規模較大、穩定性強，該公司直接銷售至各主機廠生產商。
同時，售后市場面向市場存量的農用、工程機械的舊履帶替換需求，最終用戶為農用或工程機械使用單位或個人，存在采購分散、周期性不穩定且采購時效性強的特點，元創股份主要對接國內外貿易商客戶來覆蓋該部分市場。
2021年、2022年和2023年，元創股份的營收分別約為10.40億元、12.61億元和11.42億元，凈利潤分別約為9249.07萬元、1.39億元和1.78億元，扣非后凈利潤分別約為8474.40萬元、1.37億元和1.76億元。
值得一提的是，元創股份曾多次分紅。此前招股書顯示，該公司于2020年、2021年、2022年分別進行現金分紅1008萬元、1176萬元和1176萬元。2023年，該公司再次進行現金分紅1176萬元。
此前，深圳證券交易所曾在第一輪問詢時要求元創股份結合現金分紅政策及其執行標準、現金分紅的背景和原因、報告期內發行人（即“元創股份”）現金流量及資產負債狀況，說明現金分紅的必要性、合理性。
說明歷次現金分紅履行的審議程序，是否符合發行人公司章程和《公司法》的規定，實施現金分紅對發行人財務狀況、生產運營的影響；說明歷年現金分紅的資金流向及用途，是否體外資金循環形成銷售回款、承擔成本費用的情形等。
同時，說明募集資金補充流動資金的測算依據，結合持有的貨幣資金、財務狀況、現金分紅情況等，說明在報告期各期均有現金分紅情況下利用募集資金補充流動資金的必要性、合理性。
據介紹，元創股份的現金分紅最終流向主要系實際控制人及其一致行動人個人。其中，王文杰于2020年、2021年、2022年和2023年分別直接獲得現金分紅623.13萬元、692.36萬元、773.96萬元和773.96萬元，合計約2863萬元。
元創股份方面表示，該公司實際控制人及其其一致行動人個人獲得分紅后，主要用于購置房產、家庭裝修、投資理財、家庭日常開支、子女學費等；其余單個分紅對象收取的分紅絕對金額較低，主要用于家庭日常開支、投資理財、歸還貸款等。
本次上市前，王文杰為元創股份的控股股東、實際控制人。據招股書披露，王文杰直接持股82.27%，通過星騰投資（王文杰為星騰投資執行事務合伙人）控制該公司8.66%股份，合計控制該公司股份的90.93%。
同時，王大元系王文杰之一致行動人，為王文杰之父，其通過直接持股方式控制元創股份4.31%股份。據此，王文杰與一致行動人王大元合計控制該公司股份的95.24%。其中，王文杰為元創股份董事長，王大元為該公司顧問。
