近日，深圳證券交易所披露的信息顯示，新麥機械（中國）股份有限公司（下稱“新麥機械”）及其保薦人金圓統一證券撤回上市申請文件。因此，深圳證券交易所決定終止對其首次公開發行股票并在創業板上市的審核。
據貝多財經了解，新麥機械于2022年12月遞交招股書，準備在創業板上市。本次沖刺上市，新麥機械原計劃募資5.88億元，將用于新增年產20400臺智能化烘焙設備技術改造項目、營銷網絡升級建設項目、組裝中心建設項目，以及補充流動資金。
此后，新麥機械多次更新招股書，也曾針對深圳證券交易所的問詢進行了回復。就在2024年6月，新麥機械還提交了一版招股書（申報稿）。但在一個月后，該公司則撤回了上市申請。
天眼查App信息顯示，新麥機械成立于1994年12月，前身為新麥機械（無錫）有限公司。目前，該公司的注冊資本約為3.62億元，法定代表人為謝順和，股東包括SINMAG LIMITED、無錫盛新管理顧問合伙企業（有限合伙）、謝順和等。
據招股書介紹，新麥機械集商用烘焙設備的研發、生產、銷售、服務于一體，所生產的設備應用于面包、吐司、蛋糕、曲奇、披薩、面點等各類烘焙食品的全套生產流程及銷售展示環節。
除商用烘焙設備外，新麥機械也生產放置于廚房內且不屬于商用烘焙設備的其他廚房設備，如炸爐、冰箱、冷柜、洗滌設備等，并提供各類設備的配套零部件。其中，商用烘焙設備為該公司的主要收入來源。
新麥機械在招股書中稱，該公司系中國臺灣地區柜買中心上柜公司新麥企業最終控股的子公司。同時，新麥機械表示，募資項目實施有利于公司擴大品牌知名度、提高市場占有率和公司整體競爭實力等。
據介紹，新麥機械母公司新麥企業于1983年在中國臺灣地區創立，并于1989年在IBA展會展出SINMAG品牌產品。經過約40年的發展，新麥企業逐漸將主要生產基地、銷售團隊及海外子公司劃入中國大陸地區的新麥機械旗下。
對于上市的目的，新麥機械方面稱，是在為募投項目募集資金并擴大生產規模及與廣大投資者分享公司經營成果的同時，進一步增強公司的資本實力，擴大品牌影響，吸引優秀人才的加入，推動公司不斷發展壯大，為員工、股東創造更多的價值。
招股書顯示，新麥機械2021年、2022年和2023年的營收分別為9.68億元、8.56億元和9.89億元，凈利潤分別為1.41億元、1.23億元和1.84億元，扣非后凈利潤分別為1.20億元、1.16億元和1.79億元。
按業務結構來看，新麥機械的收入主要由商用烘焙設備貢獻。報告期內，該公司的商用烘焙設備收入分別約為8.30億元、7.26億元和8.46億元，分別占其主營業務收入的86.71%、85.68%和86.01%。
新麥機械在招股書中表示，該公司的薄板車間下料切割步驟為瓶頸工序，依照薄板車間下料切割工序，公司每工作日實行兩班倒。報告期內，該公司的產能利用率在兩班倒的情況下分別為112.44%、83.91%和89.46%，較為飽和。
目前，新麥機械的各類型產品產銷率均處于較高水平。新麥機械方面稱，隨著下游市場需求日益增加，該公司的產能不足以滿足未來客戶的需求。因此，產能限制是現階段該公司發展的主要制約因素之一，產能有待進一步提升。
這也是新麥機械上市募資的主要原因。同時，新麥機械在招股書中稱，募集資金投資項目將完善公司營銷體系，提高公司市場開拓能力，使其能夠進一步大力開拓國內外市場，提高品牌影響力。
但貝多財經發現，新麥機械多次進行分紅。據招股書披露，該公司2021年、2022年和2023年的現金分紅分別為7390.32萬元、3450.44萬元和1.07億元。此前招股書顯示，新麥機械2019年、2020年分別進行現金分紅6956.89萬元、1.03億元。
深圳證券交易所在問詢時指出，新麥機械每年均存在現金分紅，但此次募投項目之一為補充流動資金。對此，要求其說明分紅的必要性和恰當性，以及對財務狀況和新老股東利益可能產生的影響，并說明股東收取現金分紅后的資金使用情況，是否存在資金體外循環的情況等。
同時，結合報告期內連續進行現金分紅、持續進行投資活動等背景，進一步論證募集資金的必要性，并結合降低流動性風險和資金壓力的信息披露內容，進一步補充流動資金項目的合理性和必要性。
