近日，上海證券交易所披露的信息顯示，浙江欣興工具股份有限公司（下稱“欣興工具”）及其保薦人華泰聯(lián)合證券撤回上市申請(qǐng)文件。因此，上海證券交易所決定終止對(duì)其首次公開(kāi)發(fā)行股票并在主板上市的審核。
據(jù)貝多財(cái)經(jīng)了解，欣興工具于2023年6月遞交招股書，準(zhǔn)備在上海證券交易所主板上市。本次沖刺上市，欣興工具原計(jì)劃募資5.6億元，將全部用于精密數(shù)控刀具夾具數(shù)字化工廠建設(shè)項(xiàng)目。
天眼查App信息顯示，欣興工具成立于1997年4月，位于浙江省嘉興市，前身為海鹽縣欣興金屬制業(yè)有限公司。目前，該公司的注冊(cè)資本為7500萬(wàn)元，法定代表人為朱冬偉，股東包括欣興控股、朱冬偉、朱紅梅等。
據(jù)招股書介紹，欣興工具是一家孔加工刀具生產(chǎn)企業(yè)，旗下品牌為“創(chuàng)恒”。欣興工具在招股書中稱，該公司聚焦于孔加工刀具中鉆削刀具產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)，形成環(huán)形鉆削系列產(chǎn)品、實(shí)心鉆削系列產(chǎn)品及相關(guān)配套產(chǎn)品。
據(jù)介紹，欣興工具的終端客戶覆蓋國(guó)家鐵路、中核建設(shè)、博世、艾默生、泛音等國(guó)內(nèi)外企業(yè)，產(chǎn)品被應(yīng)用于秦山核電站、上海磁懸浮列車工程、東海大橋、美國(guó)舊金山海灣大橋、韓國(guó)釜山東大橋等工程建設(shè)。
2020年、2021年和2022年，欣興工具的營(yíng)收分別為3.15億元、3.85億元和3.91億元，凈利潤(rùn)分別為1.34億元、1.71億元和1.72億元，扣非后凈利潤(rùn)分別為1.25億元、1.53億元和1.63億元。
招股書顯示，欣興工具的主要產(chǎn)品包括鋼板鉆、孔鉆在內(nèi)的環(huán)形鉆削系列產(chǎn)品以及包括鏟鉆在內(nèi)的實(shí)心鉆削系列產(chǎn)品。其中，鋼板鉆產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)的收入分別為2.29億元、2.80億元和2.90億元，占該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為72.81%、73.06%和74.72%。
值得一提的是，欣興工具的客戶集中度也較高。報(bào)告期內(nèi)，該公司前五大客戶收入占營(yíng)業(yè)收入比例分別為35.54%、36.94%及40.13%，其中，該公司第一大客戶三環(huán)進(jìn)出口收入占營(yíng)業(yè)收入比例分別為27.53%、27.63%及29.26%，占比較大。
本次上市前，朱冬偉、朱紅梅、姚紅飛、朱虎林和郁其娟等五人直接持有欣興工具的股份數(shù)量分別為900萬(wàn)股、450萬(wàn)股、450萬(wàn)股、225萬(wàn)股、225萬(wàn)股，合計(jì)2250萬(wàn)股，對(duì)應(yīng)的持股比例為30%。
同時(shí)，五人通過(guò)欣興控股合計(jì)間接控制欣興工具70%的股份。據(jù)此，朱冬偉家族可實(shí)際支配欣興工具股份表決權(quán)的比例為 100%，朱冬偉、朱紅梅、姚紅飛、朱虎林、郁其娟為該公司的共同實(shí)際控制人。
目前，朱冬偉為欣興工具董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，朱紅梅為副總經(jīng)理，姚紅飛為董事、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書，朱虎林為董事，郁其娟為副總經(jīng)理。其中，朱虎林與朱冬偉為父子關(guān)系，與朱紅梅為父女關(guān)系，朱冬偉與郁其娟為夫妻關(guān)系，姚紅飛與朱紅梅為夫妻關(guān)系。
特別說(shuō)明的是，欣興工具曾多次分紅。2020年、2021年和2022年，該公司分別進(jìn)行現(xiàn)金分紅約1.73億元、1.5億元和4000萬(wàn)元，合計(jì)約3.6億元。其中，2020年的分紅金額還高于同期的凈利潤(rùn)規(guī)模，2021年基本持平。
與之對(duì)應(yīng)的是，這些分紅金額均流向了朱冬偉家族。對(duì)此，上海證券交易所在第一輪問(wèn)詢函中要求欣興工具說(shuō)明持續(xù)現(xiàn)金分紅的原因、合理性及相關(guān)決策程序，現(xiàn)金分紅的去向及最終用途，是否存在資金體外循環(huán)情形等。
同時(shí)，要求欣興工具結(jié)合現(xiàn)金分紅的資金來(lái)源、貨幣資金余額、營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)、長(zhǎng)期投資計(jì)劃等，說(shuō)明申請(qǐng)上市前大額現(xiàn)金分紅的必要性和合理性，是否對(duì)該公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大不利影響。
欣興工具在回復(fù)時(shí)表示，在充分考慮營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)情況、長(zhǎng)期投資計(jì)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展及整體財(cái)務(wù)狀況等因素，結(jié)合股東對(duì)于資金需求的考慮，進(jìn)行合理的現(xiàn)金分紅，可以體現(xiàn)該公司重視對(duì)股東的合理回報(bào)，有利于公司長(zhǎng)期、穩(wěn)定發(fā)展。
據(jù)介紹，朱冬偉、朱虎林等獲得分紅主要用于購(gòu)買理財(cái)、購(gòu)買基金、炒股，以及對(duì)欣興工具的增資款等。其中，購(gòu)買理財(cái)主要通過(guò)的是北京恒天明澤基金銷售有限公司、中植創(chuàng)信投資有限公司。
特別說(shuō)明的是，北京恒天明澤基金銷售有限公司、中植創(chuàng)信投資有限公司均為中植集團(tuán)系投資主體。其中，北京恒天明澤基金銷售有限公司已于2022年1月更名為“北京中植基金銷售有限公司”，但欣興工具在2023年11月回復(fù)時(shí)仍使用了原名，披露信息不嚴(yán)謹(jǐn)。
而無(wú)論是北京中植基金銷售有限公司還是中植創(chuàng)信投資有限公司的股權(quán)，均已經(jīng)被法院凍結(jié)。其中，中植創(chuàng)信投資有限公司也收到了“限制消費(fèi)令”，立案時(shí)間為2023年12月，出具限制消費(fèi)令的時(shí)間為2024年4月。
另在2023年11月，北京市公安局朝陽(yáng)分局依法對(duì)“中植系”所屬財(cái)富公司涉嫌違法犯罪立案?jìng)刹椋瑢?duì)解某某等多名犯罪嫌疑人采取刑事強(qiáng)制措施。2024年1月5日，北京市第一中級(jí)人民法院受理了中植集團(tuán)破產(chǎn)清算案。
此前，中植集團(tuán)曾在公告中表示，由于集團(tuán)資產(chǎn)集中于債權(quán)和股權(quán)投資，存續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，清收難度大，預(yù)計(jì)可回收金額低，流動(dòng)性枯竭，資產(chǎn)減值情況嚴(yán)重。同時(shí)，由于債務(wù)規(guī)模巨大，剔除保證金后相關(guān)負(fù)債本息規(guī)模約為4200億-4600億元。
中植集團(tuán)方面稱，初步盡調(diào)顯示，該集團(tuán)已嚴(yán)重資不抵債，存在重大持續(xù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，短期內(nèi)可用于兌付債務(wù)的資源遠(yuǎn)低于整體債務(wù)規(guī)模。從這個(gè)層面來(lái)看，朱冬偉、朱虎林等人已實(shí)質(zhì)性“踩雷”中植集團(tuán)。
