2月23日，深圳證券交易所披露的信息顯示，證監(jiān)會(huì)同意安徽強(qiáng)邦新材料股份有限公司（下稱“強(qiáng)邦新材”）首次公開發(fā)行股票的注冊(cè)申請(qǐng)。據(jù)貝多財(cái)經(jīng)了解，強(qiáng)邦新材于2022年6月預(yù)披露招股書，2023年1月進(jìn)行了更新。
全面注冊(cè)制實(shí)施后，強(qiáng)邦新材于2023年3月平移遞交招股書，準(zhǔn)備在深圳證券交易所主板上市。本次沖刺上市，強(qiáng)邦新材計(jì)劃募資募資6.68億元，將用于環(huán)保印刷版材產(chǎn)能擴(kuò)建項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、智能化技術(shù)改造項(xiàng)目等。
2023年9月7日，強(qiáng)邦新材接受深圳證券交易所上市審核委員會(huì)的現(xiàn)場審議，并順利獲得通過。隨后的2023年12月，強(qiáng)邦新材提交了招股書（注冊(cè)稿），正式提交注冊(cè)，并更新了截至2023年9月末的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等信息。
天眼查信息顯示，強(qiáng)邦新材的前身為安徽強(qiáng)邦印刷材料有限公司，成立于2010年11月，位于安徽省宣城市。目前，該公司的注冊(cè)資本為1.2億元，法定代表人為郭良春，股東包括上海元邦企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）、郭良春、郭俊成、郭俊毅等。
據(jù)招股書介紹，強(qiáng)邦新材是一家印刷版材制造商，主要從事印刷版材的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售。目前，該公司已擁有7條膠印版材生產(chǎn)線、1條柔性版材生產(chǎn)線，膠印版材年產(chǎn)能達(dá)8000萬平米。
2020年度至2023年上半年，強(qiáng)邦新材的收入分別為10.93億元、15.03億元、15.88億元和6.75億元，凈利潤分別為7667.72萬元、7046.70萬元、9889.16萬元和4257.79萬元，扣非后凈利潤分別為5395.66萬元、6742.30萬元、8708.99萬元和3952.46萬元。
強(qiáng)邦新材在招股書中表示，受原材料采購價(jià)格上升、人民幣匯率波動(dòng)等因素綜合影響，該公司的毛利率呈先降后升趨勢。報(bào)告期內(nèi)，剔除運(yùn)費(fèi)影響后該公司綜合毛利率分別為17.72%、13.32%、14.17%和14.52%。
上市委會(huì)議現(xiàn)場問詢的主要問題包括：（1）說明報(bào)告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)毛利率波動(dòng)的原因及合理性，未來是否存在下滑風(fēng)險(xiǎn)；（2）結(jié)合行業(yè)發(fā)展、境外銷售、期后業(yè)績情況，說明經(jīng)營業(yè)績的穩(wěn)定性。
據(jù)招股書披露，2019年，強(qiáng)邦新材實(shí)際控制人控制的香港強(qiáng)邦以120萬歐元從ABE集團(tuán)取得SPE公司20%股權(quán)，2021年香港強(qiáng)邦將上述股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給ABE集團(tuán)，強(qiáng)邦新材原價(jià)受讓上述股權(quán)。
對(duì)此，上市委會(huì)議現(xiàn)場要求強(qiáng)邦新材說明原價(jià)受讓上述股權(quán)的原因及合理性，是否存在其他未披露的利益安排。同時(shí)，說明對(duì)ABE集團(tuán)銷售金額大幅增長的原因及合理性，以及終端銷售實(shí)現(xiàn)情況。
招股書顯示，強(qiáng)邦新材的產(chǎn)品銷售以經(jīng)銷模式為主。報(bào)告期內(nèi)，該公司主營業(yè)務(wù)中來自經(jīng)銷模式的銷售收入分別為10.62億元、14.55億元、15.32億元和6.50億元，分別占其主營業(yè)務(wù)收入的98.42%、98.65%、98.35%和97.89%。
值得一提的是，強(qiáng)邦新材的部分收入來自海外。報(bào)告期內(nèi)，該公司境外銷售收入分別為3.63億元、6.02億元、7.21億元和2.77億元，占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為33.62%、40.85%、46.26%和41.72%。
另據(jù)招股書披露，強(qiáng)邦新材2023年1-9月（前三季度）的收入為10.51億元，較2022年同期的12.08億元減少13.01%；凈利潤7056.39萬元，較2022年同期的7506.4萬元減少5.99%；扣非后凈利潤為6605.08萬元，較2022年同期的6619.40萬元減少0.22%。
同時(shí)，強(qiáng)邦新材預(yù)計(jì)其2023年度的收入約13.6億元至14.7億元，同比變動(dòng)-14.38%至-7.46%；凈利潤8500萬元至9300萬元，同比變動(dòng)-14.05%至-5.96%；扣非后凈利潤8000萬元至8800萬元，同比變動(dòng)-8.14%至1.05%。
本次上市前，強(qiáng)邦新材的控股股東為元邦合伙，持股51.75%。據(jù)招股書披露，以郭良春為核心的家族成員為該公司實(shí)際控制人，其中郭良春、王玉蘭夫婦通過元邦合伙持股51.75%，郭良春和王玉蘭夫婦及其子郭俊成和郭俊毅直接持股35.00%。
同時(shí)，郭俊成和郭俊毅通過強(qiáng)邦合伙和昱龍合伙分別間接持有強(qiáng)邦新材2.00%和0.65%的股份，郭良春家族直接和間接合計(jì)持有該公司89.40%的股份。其中，強(qiáng)邦合伙和昱龍合伙分別持有強(qiáng)邦新材8.25%和5.00%的股份。
據(jù)招股書介紹，郭俊成為強(qiáng)邦合伙執(zhí)行事務(wù)合伙人，認(rèn)繳出資比例為24.24%，郭俊毅為昱龍合伙執(zhí)行事務(wù)合伙人，認(rèn)繳出資比例為13.00%。目前，郭良春為強(qiáng)邦新材董事長、總經(jīng)理，郭俊成為該公司董事，郭俊毅為副總經(jīng)理。
