1月15日，力高（山東）新能源技術股份有限公司（下稱“力高新能”）提交招股書（申報稿）。同日，該公司就深圳證券交易所發出的第1輪審核問詢函進行了回復。
據貝多財經了解，力高新能于2023年6月遞交招股書，準備在深圳證券交易所創業板上市。本次沖刺上市，力高新能計劃募資7.35億元，將用于新能源汽車電池控制系統研發及智能制造中心項目、技術研發中心升級項目，以及補充流動資金項目。
據招股書介紹，力高新能是一家專注于新能源汽車電子和儲能的企業，是集產品自主研發、生產和銷售為一體的新能源產品供應商，形成了以新能源汽車用動力電池BMS產品為主、儲能和其他汽車電子產品為輔的產品體系，是國內最大的第三方BMS提供商。
其中，BMS（Battery Management System）指的是電池管理系統。據介紹，BMS通常被業內稱為電池系統的“大腦”，是銜接電池組、整車系統和電機的重要紐帶，與動力電池、整車控制系統共同構成了新能源汽車的三大核心技術。
天眼查信息顯示，力高新能成立于2010年2月，前身為安徽力高新能源技術有限公司。目前，該公司的注冊資本為4132.5259萬元，法定代表人為王翰超，股東包括合肥攬峰、中石化、源禾資本、云暉資本等。
力高新能在招股書中表示，該公司產品已形成了覆蓋800V及以下各電壓等級平臺，適用磷酸鐵鋰、錳酸鋰、鈦酸鋰、三元電池等各類型動力電池包，應用于乘用車（A00級至C級）、物流車、商用車和專用車的多層級產品體系。
目前，力高新能的客戶覆蓋國內前十五大動力電池廠商中的9家，主要客戶包括國軒高科、柳州賽克、多氟多、中創新航、中航鋰電、鵬輝能源等電池廠商和合眾汽車等整車廠，產品最終應用于國內前十大新能源乘用車廠商中的6家、前十大新能源物流車廠商中的7家。
根據高工產研鋰電研究所統計，2021年，力高新能BMS裝機量18.34萬套，市場份額為5.20%；2022年，公司BMS裝機量47.30萬套，市場份額為6.70%。2022年，該公司在國內BMS市場排名第4，僅次于比亞迪、寧德時代、特斯拉。
2020年、2021年、2022年和2023年上半年（下稱報告期），力高新能的BMS銷量為15.93萬片、38.73萬片、78.46萬片和42.76萬片。其中，2020年為委托外協廠商加工，2021年下半年開始逐步建立自有產線。
2021年度、2022年度和2023年上半年，力高新能的BMS模塊產能分別為3.6萬、12.80萬和8.80萬，其中自產產量分別為1.10萬、8.46萬和5.25萬，產能利用率分別為30.68%、66.10%和59.66。
報告期內，力高新能的收入分別為7677.86萬元、2.00億元、5.59億元和2.84億元，凈利潤分別為-2967.61萬元、1527.18萬元、9048.13萬元和1844.89萬元，扣非后凈利潤分別為-3754.68萬元、1116.48萬元、8279.66萬元和1553.51萬元。
貝多財經了解到，力高新能的主要客戶包括國軒高科、中創新航、中航鋰電、合眾汽車等，其中國軒高科為其在報告期內的第一客戶。報告期內，力高新能來自國軒高科的收入占比分別為30.99%、30.70%、28.60%和61.55%。
整體而言，力高新能的客戶集中度處于較高水平。報告期內，該公司對前五大客戶主營業務收入占比分別為75.82%、75.30%、65.28%和88.42%，客戶集中度較高，符合其所處行業特點和現階段經營情況。
力高新能在招股書中表示，該公司下游客戶主要為鋰電池廠商或整車廠，行業進入壁壘較高以動力電池領域為例，2022年我國新能源汽車市場排名前10家動力電池企業動力電池裝車量占總裝車量的比例為95%，行業集中度較高。
本次上市前，力高新能的控股股東為合肥攬峰，直接持股31.60%。其中，王翰超為合肥攬峰執行事務合伙人深圳攬峰100%股東，為煙臺望徽、煙臺財高的執行事務合伙人。據此，王翰超通過前述主體間接控制力高新能39.58%股權的表決權，為該公司實際控制人。
值得一提的是，合肥攬峰存在因2017年未申報股權轉讓應納稅所得額等而被追繳稅款、加收滯納金情形。2023年1月，相關部門決定追繳合肥攬峰 2017年個人所得稅2840.79萬元、2017年度印花稅12.30萬元，要求其補扣補繳個人所得稅12萬元，并加收滯納金。
IPO前，合肥攬峰持股31.60%，深港松禾持股10.89%，中石化資本(SS)持股6.56%，賽一博贏持股5.19%，財信業達持股4.53%，海通興泰持股4.45%，財達力高持股4.41%，萬華電池(CS) 持股4.00%，煙臺財高、煙臺望徽均分別持股3.99%，深圳霄云持股3.32%。
同時，無錫云暉持股2.71%，寧波銓盛持股2.56%，蘭溪普華持股2.47%，財達高桐持股1.88%，深圳騰逸持股1.87%，力達科峰持股1.66%，煙臺財峰持股1.23%，深圳策馬持股1.04%，深圳優牛持股0.62%，張繼躍、安徽弘益佳均分別持股0.52%。
目前，王翰超為力高新能董事長，王云為該公司董事、總經理，劉峰、何蘇均為該公司董事、副總經理。
