來源|貝多財經(jīng)
近日，益豐新材料股份有限公司（下稱“益豐新材”）遞交招股書，報考在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市，中泰證券為其保薦機(jī)構(gòu)。
本次報考上市，益豐新材計劃募資8.44億元，將用于高折射率光學(xué)樹脂材料項目、高端功能材料環(huán)狀聚烯烴項目、研發(fā)中心項目、數(shù)字化建設(shè)項目等。
事實(shí)上，這并非益豐新材第一次闖關(guān)上市。在此之前，該公司曾于2020年12月以山東益豐生化環(huán)保股份有限公司（簡稱“益豐股份”）為主體報考上海證券交易所科創(chuàng)板上市。
此前報考科創(chuàng)板上市，益豐股份原計劃募資6.3億元，將用于5000噸/年電子膠光材料項目、技術(shù)中心升級建設(shè)項目，以及補(bǔ)充流動資金項目。
而在經(jīng)歷兩輪問詢，益豐股份及其保薦人于2021年11月10日撤回了上市申請。隨后的11月30日，益豐股份就更名為益豐新材，將公司名稱中的“生化環(huán)?！弊兏鼮椤靶虏牧稀?。
除了更名外，益豐新材亦進(jìn)行了多輪增資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓。其中，該公司于2022年1月增發(fā)新股712萬股，增資價格為15.77元/股，注冊資本由6088萬元變更為6800萬元。
2022年6月，李繼軍等6人和益興合伙將所持益豐新材的2.75%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給了萬春玲，張建波等23人將2.65%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給財金創(chuàng)投，馬鳳武等7人將0.31%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給益潤合伙。
與此同時，益興合伙亦將所持益豐新材的0.09%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給了姜雪峰、姚臻，此次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的價格為16.30元/股。值得一提的是，益興合伙為益豐新材的員工持股平臺。
2023年9月，益豐新材再次發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓。據(jù)招股書披露，德州晟冠等10名股東將所持益豐新材全部/部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓給了萬韻泰達(dá)，約定股份轉(zhuǎn)讓價格為17元/股。
其中，韓克平、吳加寶等7名直接股東及2名間接股東（益興合伙有限合伙人孟松松、益坤合伙有限合伙人黃家林）將剩余代持的全部股份，共計103.95萬股轉(zhuǎn)讓給萬韻泰達(dá)。
9名代持人均已將收到的股份轉(zhuǎn)讓價款相應(yīng)支付給李杰、張建輝等15名被代持人。至此，吳加寶、張建林等9名代持人與李杰、張建輝等15名被代持人之間的股份代持全部解除。
同在2023年9月，韓克平、楊本兵、欒波、陳晉鑾及韓殿軍分別與萬春玲簽署代持解除協(xié)議，將代持股權(quán)還原給萬春玲。同期，馬曉華將代持股權(quán)還原給韓雪華、馬愛鳳。
換句話說，益豐新材（前稱“益豐股份”）在闖關(guān)科創(chuàng)板IPO時仍存在股權(quán)代持未解除的情形。與之對應(yīng)的是，上海證券交易所在第一輪問詢函中關(guān)注了益豐股份的歷史沿革問題。
而在回復(fù)上海證券交易所第一輪問詢“發(fā)行人股東歷史上是否存在股份代持或其他特殊利益安排”時，彼時的益豐股份則表示，該公司不存在股份代持或其他特殊利益安排。
不僅如此，益豐新材保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人（即“益豐新材”）律師在出具核查意見時亦稱，經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師認(rèn)為，發(fā)行人股東歷史上不存在股份代持或其他特殊利益安排。
據(jù)貝多財經(jīng)了解，益豐新材在闖關(guān)科創(chuàng)板時的保薦機(jī)構(gòu)為海通證券。律所為上海市瑛明律師事務(wù)所。此次報考創(chuàng)業(yè)板，其保薦機(jī)構(gòu)則換成了中證證券，律所為北京市中倫律師事務(wù)所。
2023年12月，益豐新材增資300萬元，該公司通過向天德合伙增發(fā)新股的方式向核心管理人員及技術(shù)骨干實(shí)施股權(quán)激勵，激勵對象通過認(rèn)購天德合伙財產(chǎn)份額間接持有該等股份。
本次增資，益豐新材的增資價格為8.48元/股。本次股權(quán)激勵完成后，該公司的股份總數(shù)由6800萬股增加至7100萬股，注冊資本由6800萬元增加至7100萬元。
本次上市前，馬韻升為益豐新材的控股股東，持股32.45%。同時，其配偶萬春玲直接持股12.66%，通過萬韻泰達(dá)持股4.85%。據(jù)此，馬韻升、萬春玲合計持有益豐新材49.96%的股份。
另外，馬愛鳳系馬韻升的妹妹，為其一致行動人，馬愛鳳直接持股0.26%。馬韻升、萬春玲與博盈合伙、博達(dá)合伙、博雅合伙、博義合伙、博信合伙簽署了一致行動協(xié)議。
根據(jù)招股書，這5家合伙企業(yè)共計持股23.34%。據(jù)此，馬韻升、萬春玲合計持有益豐新材49.96%的股份，為該公實(shí)際控制人。不過，馬韻升、萬春玲均未在該公司擔(dān)任核心職務(wù)。
目前，梁萬根為益豐新材董事長、梁萬根，張建林、賈真真、葛紅蕾、張超為董事，均由馬韻升提名。同時，張建林亦為益豐新材副總經(jīng)理，黃家林為財務(wù)負(fù)責(zé)人，林耿東為董事會秘書。
而報考科創(chuàng)板IPO時，張超為益豐新材董事長、總經(jīng)理，梁萬根為董事、副總經(jīng)理，葛紅蕾為董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)。從這個角度而言，益豐新材的高管已經(jīng)進(jìn)行了“大換血”。
卸任益豐新材董事長、總經(jīng)理后，張超曾于2022年8月至2023年3月在京博控股擔(dān)任海南特區(qū)融創(chuàng)特區(qū)總裁。值得一提的是，益豐新材實(shí)際控制人馬韻升為京博控股董事局主席（即董事長）。
