近日，浙江托普云農科技股份有限公司（下稱“托普云農”，SZ:301556）開啟申購，將在深圳證券交易所創業板上市。本次上市，托普云農的發行價為14.5元/股，發行數量為2132萬股，預計募資總額約3.1億元，募資凈額約2.3億元。
據貝多財經了解，托普云農于2022年6月遞交招股書，準備在創業板上市。本次沖刺上市，托普云農計劃募資2.86億元，將用于智慧農業平臺升級建設項目、智慧農業智能設備制造基地項目，以及研發中心升級建設項目。
據招股書介紹，托普云農主要采用布局智能硬件設備、搭建農業物聯網項目、建設信息化軟件平臺項目的綜合服務形式，為農業領域相關的政府部門、企事業單位、科研院校等提供數據采集、分析決策、精準執行、科學管理服務。
天眼查App信息顯示，托普云農成立于2008年4月，位于浙江省杭州市，前身為浙江托普儀器有限公司。目前，該公司的注冊資本為6396萬元，法定代表人為陳渝陽，股東包括托普控股、陳渝陽、陳麗婷等。
本次上市前，托普云農的實際控制人為陳渝陽與陳麗婷夫婦。其中，陳渝陽直接持有該公司6.75%的股份，陳麗婷直接持股7.50%，陳渝陽和陳麗婷夫婦合計持股14.25%。同時，通過托普控股及各持股平臺間接持股72.05%，合計直接、間接控制該公司86.30%的股份。
據招股書披露，托普控股持股63.88%，科普投資持股4.69%，長興云瑞持股3.47%，湖畔小園持股2.93%，朱旭華持股2.67%，友創天辰持股2.13%，文辰友創持股1.91%，陳曦持股0.94%，金鈺創投持股0.69%。
其中，陳渝陽為托普云農董事長、總經理，陳麗婷為該公司董事、銷售總監，朱旭華為研究院負責人，陳曦為董事、銷售經理。特別說明的是，朱旭華也是托普云農創始人之一，于2008年參與了設立托普有限（托普云農前身）。
貝多財經了解到，在托普有限設立時，實際是由陳渝陽、陳麗婷、朱旭華三人以各自父親（陳渭君、陳建民和朱巖欣）作為的名義股東代為持有股權。其中，陳建民系陳麗婷之父，陳渭君系陳渝陽之父，朱巖欣系朱旭華之父。
直至2011年，托普有限對前述股權代持進行了還原。其中，陳建民將其名義持有的托普有限40%股權轉讓給陳麗婷，陳渭君將其名義持有的托普有限36%股權轉讓給陳渝陽，朱巖欣將其名義持有的托普有限19%股權轉讓給朱旭華。
其次，基于陳曦作為托普有限關鍵銷售人員，全體股東同意按持股比例向陳曦轉讓托普有限合計5%的股權作為激勵。其中，由陳建民根據陳麗婷的指示將其名義持有的4%股權轉讓給陳曦，朱巖欣根據朱旭華的指示將其名義持有的1%股權轉讓給陳曦。
值得一提的是，深圳證券交易所曾在第一輪問詢函中重點關注了托普云農的控股股東與實際控制人問題。據招股書，該公司的控股股東為托普控股，陳麗婷、陳渝陽、朱旭華、陳曦分別持有托普控股36%、35%、19%和10%的股權。
同時，朱旭華為托普云農三位創始人之一，目前為該公司研究院負責人，曾長期擔任該公司董事、高管職務；陳曦為實際控制人陳麗婷之弟，擔任該公司董事職務并負責銷售工作。不過，托普云農未將朱旭華、陳曦認定為共同控制人，未將朱旭華認定為核心技術人員。
另在報告期內，因朱旭華配偶涉及P2P違規貸款涉嫌詐騙被刑拘，朱旭華通過聘請律師、退賠等途徑減刑，產生較大金額且緊急的資金需求，故朱旭華與托普云農控股股東、實際控制人之間有大額資金往來。
對此，深圳證券交易所要求托普云農說明相關情況。托普云農在回復稱，2019年9月，朱旭華因其個人家庭突發事項，產生了較大的資金需求。考慮到托普控股賬面資金較為充足、陳麗婷資金實力較為豐厚且與朱旭華關系深厚，因此向托普控股、陳麗婷尋求借款。
具體而言，朱旭華自托普控股借款主要系短期資金周轉，借款發生時間集中在2019年9月至2019年11月期間，借款金額共計600萬元。而2019年11月至2019年12月期間，朱旭華已全部償還自托普控股的借款。
之所以能夠全部償還對托普控股的借款，是朱旭華從陳麗婷處拆借而來。自2019年9月至2020年12月期間，朱旭華向陳麗婷借款共計2050萬元。同期，朱旭華還通過取得托普云農分紅款、轉讓托普云農股份等方式獲得款項，并歸還借款1140萬元。
截至2020年12月，朱旭華尚欠陳麗婷910萬元。2022年4月，朱旭華歸還陳麗婷借款650萬元。至此，朱旭華尚欠陳麗婷260萬元。而2022年4月，朱旭華再次向陳麗婷新增借款650萬元，和此前歸還金額一致。
托普云農在第一輪問詢函回復中稱，截至回復報告出具日，朱旭華尚欠陳麗婷910萬元，其中260萬元系2019年9月至2020年12月期間產生；其余650萬元用于其個人家庭事項的后續款項支出。
另據托普云農介紹，2019年9月，朱旭華因個人家庭突發事項，其生活重心逐步轉移至其個人家庭。受限于個人精力原因，朱旭華無法繼續兼顧該公司董事、高管職務，因此朱旭華于2020年12月申請辭去該公司董事、高管職務。
不難看出，托普云農仍存在潛在風險，尤其是該公司創始人朱旭華配偶關聯P2P詐騙案。
