近日，深圳證券交易所披露的信息顯示，北京開(kāi)科唯識(shí)技術(shù)股份有限公司（下稱“開(kāi)科唯識(shí)”）撤回上市申請(qǐng)，保薦人中信建投證券撤銷(xiāo)保薦。因此，深圳證券交易所決定終止對(duì)其首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的審核。
據(jù)貝多財(cái)經(jīng)了解，開(kāi)科唯識(shí)于2022年12月遞交招股書(shū)，準(zhǔn)備在創(chuàng)業(yè)板上市，原計(jì)劃募資8億元，將用于智能財(cái)富管理及投研一體化平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、全面支付及智能支付風(fēng)控體系建設(shè)項(xiàng)目、智能風(fēng)控及客戶服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、金融研究院研發(fā)體系建設(shè)項(xiàng)目等。
但深究發(fā)現(xiàn)，除擬投入5775.58萬(wàn)元用于補(bǔ)充運(yùn)營(yíng)資金項(xiàng)目以外，開(kāi)科唯識(shí)其余4項(xiàng)均包含不動(dòng)產(chǎn)購(gòu)置，相關(guān)建設(shè)投資金額分別為1.23億元、5460.36萬(wàn)元、8916.34萬(wàn)元、4123.63萬(wàn)元，地點(diǎn)均為成都市高新區(qū)。
對(duì)此，深圳證券交易所在第二輪問(wèn)詢函中要求開(kāi)科唯識(shí)說(shuō)明該公司說(shuō)明募投項(xiàng)目中較大比例用于不動(dòng)產(chǎn)購(gòu)置的必要性，相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)購(gòu)置后的具體使用計(jì)劃，主要經(jīng)營(yíng)地變動(dòng)對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開(kāi)展可能產(chǎn)生的影響。
據(jù)開(kāi)科唯識(shí)方面介紹，該公司將總部職能部門(mén)設(shè)立在北京地區(qū)。目前，開(kāi)科唯識(shí)在成都地區(qū)也租賃了2處物業(yè)，并在西南地區(qū)擁有四川新網(wǎng)銀行、渝農(nóng)商行、達(dá)州銀行、天府銀行、瀘州銀行等諸多金融機(jī)構(gòu)客戶。
天眼查App信息顯示，開(kāi)科唯識(shí)成立于2011年4月，有多條融資信息。當(dāng)前，該公司的注冊(cè)資本為4037.5837萬(wàn)元，法定代表人為郭建生，主要股東包括郭建生、紅杉中國(guó)、李昌盛、遲立輝等。
開(kāi)科唯識(shí)在招股書(shū)中稱，該公司是在財(cái)富管理和支付清算領(lǐng)域的數(shù)字化轉(zhuǎn)型技術(shù)及產(chǎn)品供應(yīng)商。報(bào)告期內(nèi)，該公司主要為銀行等金融機(jī)構(gòu)提供財(cái)富管理及金融市場(chǎng)、支付清算、智能數(shù)字化客戶服務(wù)等領(lǐng)域的軟件開(kāi)發(fā)及技術(shù)服務(wù)、運(yùn)維及咨詢服務(wù)。
其中，財(cái)富管理領(lǐng)域技術(shù)應(yīng)用主要圍繞幫助銀行為其客戶綜合配置全市場(chǎng)各機(jī)構(gòu)、各類(lèi)金融產(chǎn)品，服務(wù)居民資產(chǎn)從房產(chǎn)轉(zhuǎn)向金融資產(chǎn)、從儲(chǔ)蓄存款轉(zhuǎn)向其它金融產(chǎn)品。相比之下，支付清算領(lǐng)域技術(shù)應(yīng)用主要圍繞支持銀行服務(wù)更多的創(chuàng)新支付業(yè)務(wù)場(chǎng)景。
2020年度至2023年上半年，開(kāi)科唯識(shí)的收入分別為2.84億元、3.72億元、4.54億元和1.96億元，凈利潤(rùn)分別為3369.04萬(wàn)元、5291.68萬(wàn)元、6257.68萬(wàn)元和586.81萬(wàn)元，扣非后凈利潤(rùn)分別為3394.38萬(wàn)元、5035.54萬(wàn)元、6150.34萬(wàn)元和540.03萬(wàn)元。
不難看出，開(kāi)科唯識(shí)的業(yè)績(jī)整體呈現(xiàn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，其中2020年至2022年的復(fù)合增長(zhǎng)率為26.40%。但在2023年上半年，該公司的營(yíng)收為1.96億元，不及2022年度的一半。同時(shí)，凈利潤(rùn)約587萬(wàn)元，扣非后凈利潤(rùn)約540萬(wàn)元，則均不足2022年度的十分之一。
另?yè)?jù)貝多財(cái)經(jīng)了解，開(kāi)科唯識(shí)的毛利率也有所波動(dòng)。報(bào)告期內(nèi)，該公司綜合毛利率分別為41.68%、42.59%、41.48%和37.88%，主要受各期各類(lèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)變化，以及各類(lèi)業(yè)務(wù)毛利率在報(bào)告期內(nèi)的波動(dòng)所致。
開(kāi)科唯識(shí)在招股書(shū)中表示，該公司2023年上半年綜合毛利率水平略有下降，主要系軟件交付成果驗(yàn)收模式具有較強(qiáng)的季節(jié)性特征，其大部分收入在下半年甚至第四季度確認(rèn)，使得上半年綜合毛利率水平一般低于全年度。
據(jù)開(kāi)科唯識(shí)第二輪問(wèn)詢回復(fù)函披露，該公司2023年1-9月（前三季度）的收入約為2.74億元，較2022年同期的2.19億元增長(zhǎng)24.95%；歸母凈利潤(rùn)1071.30萬(wàn)元，較2022年同期的355.94萬(wàn)元增長(zhǎng)200.98%；扣非后凈利潤(rùn)1023.04萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)298.49%。
按收入結(jié)構(gòu)來(lái)看，開(kāi)科唯識(shí)的收入主要來(lái)自軟件開(kāi)發(fā)及技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)。報(bào)告期內(nèi)，開(kāi)科唯識(shí)的軟件開(kāi)發(fā)及技術(shù)服務(wù)收入分別為2.78億元、3.67億元、4.48億元和1.92億元，占其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為97.75%、98.63%、98.78%和98.06%。
特別說(shuō)明的是，開(kāi)科唯識(shí)的售后費(fèi)用明顯增加。報(bào)告期內(nèi)，該公司的銷(xiāo)售費(fèi)用金額分別為1830.21萬(wàn)元、2442.57萬(wàn)元、2344.46萬(wàn)元和1820.27萬(wàn)元，占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為6.44%、6.56%、5.16%和9.30%。
其中，售后費(fèi)用（售后費(fèi)用是指開(kāi)科唯識(shí)在質(zhì)量保證服務(wù)期間發(fā)生的人工費(fèi)、差旅費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用）分別為132.49萬(wàn)元、205.82萬(wàn)元、304.49萬(wàn)元和284.59萬(wàn)元，呈現(xiàn)逐年上升趨勢(shì)，開(kāi)科唯識(shí)歸因于業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，公司項(xiàng)目數(shù)量不斷增加，售后費(fèi)用有所增加。
據(jù)貝多財(cái)經(jīng)了解到，開(kāi)科唯識(shí)的主要客戶包括華夏銀行、平安銀行、廣發(fā)銀行、光大銀行等。報(bào)告期內(nèi)，該公司來(lái)自華夏銀行的收入分別為3317.87萬(wàn)元、5416.32萬(wàn)元、5924.16萬(wàn)元，分別占其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的11.67%、14.57%、13.07%和13.09%，為第一大客戶。
本次上市前，開(kāi)科唯識(shí)的控股股東、實(shí)際控制人為郭建生、遲立輝、李昌盛、宋長(zhǎng)偉、秦川。據(jù)招股書(shū)披露，郭建生、遲立輝、李昌盛、宋長(zhǎng)偉、秦川除控制開(kāi)科唯識(shí)及開(kāi)科志誠(chéng)、開(kāi)科志遠(yuǎn)、開(kāi)科志宏外，還共同控制開(kāi)科智融、開(kāi)科源信和開(kāi)科凡太。
目前，郭建生、遲立輝、李昌盛、宋長(zhǎng)偉、秦川直接控制開(kāi)科唯識(shí)53.42%的表決權(quán)，通過(guò)開(kāi)科志誠(chéng)、開(kāi)科志宏、開(kāi)科志遠(yuǎn)三個(gè)持股平臺(tái)間接控制該公司23.83%的表決權(quán)，合計(jì)控制開(kāi)科唯識(shí)77.25%的表決權(quán)。
其中，郭建生為開(kāi)科唯識(shí)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，直接持股19.75%；遲立輝為該公司董事，直接持股12.59%；李昌盛為副總經(jīng)理，直接持股12.59%；宋長(zhǎng)偉為開(kāi)科唯識(shí)深圳分公司負(fù)責(zé)人，直接持股6.45%；秦川為副總經(jīng)理，直接持股2.05%。
同時(shí)，開(kāi)科志誠(chéng)、開(kāi)科志宏、開(kāi)科志遠(yuǎn)分別持股12.87%、6.89%、4.07%。此外，紅杉資本中國(guó)基金（即“紅杉中國(guó)”）通過(guò)紅杉奕信持股16.66%，自然人馮艷芳持股2.05%，宏駿科技持股2.05%，善潤(rùn)天曜持股2.00%。
