又一家食品類企業(yè)終止IPO進(jìn)程。
12月27日，深圳證券交易所披露的信息顯示，浙江德馨食品科技股份有限公司（下稱“德馨食品”）申請撤回發(fā)行上市申請文件，保薦人安信證券撤銷保薦。因此，深圳證券交易所決定終止對該公司首次公開發(fā)行股票并在主板上市的審核。
據(jù)貝多財(cái)經(jīng)了解，德馨食品于2021年與安信證券簽署上市輔導(dǎo)協(xié)議，并在浙江證監(jiān)局報(bào)送了輔導(dǎo)備案信息。2022年7月，德馨食品預(yù)披露招股書，準(zhǔn)備在深圳證券交易所主板上市。全面注冊制實(shí)施后，德馨食品平移遞交上市申請，繼續(xù)IPO進(jìn)程。
本次沖刺上市，德馨食品原計(jì)劃募資9億元，將用于年產(chǎn)3.8萬噸飲品配料生產(chǎn)基地項(xiàng)目、飲品配料和烘焙產(chǎn)品生產(chǎn)線項(xiàng)目、植物基飲料生產(chǎn)線項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目，以及補(bǔ)充流動資金。安信證券為其保薦機(jī)構(gòu)。
據(jù)招股書介紹，德馨食品致力于食品飲品的創(chuàng)新方案研發(fā)設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷售，運(yùn)用現(xiàn)代食品科學(xué)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)食品飲品主輔配料的標(biāo)準(zhǔn)化、集約化和智能化生產(chǎn)。同時(shí)，為餐飲連鎖企業(yè)和食品工業(yè)企業(yè)提供菜單（配方）設(shè)計(jì)方案、主輔配料一站式供應(yīng)服務(wù)。
德馨食品在招股書中稱，該公司聚焦于現(xiàn)制飲品配料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品包括飲品濃漿、風(fēng)味糖漿、飲品小料等。德馨食品方面認(rèn)為，該公司在現(xiàn)制飲品配料行業(yè)形成了獨(dú)特的競爭優(yōu)勢。
2020年、2021年和2022年，德馨食品的營收分別為3.57億元、5.29億元和5.35億元，凈利潤分別為6748.86萬元、9580.51萬元和7527.86萬元，扣非后凈利潤分別為6111.87萬元、9199.02萬元和6752.82萬元。
不難看出，德馨食品的業(yè)績整體保持增長態(tài)勢，尤其是營業(yè)收入。但貝多財(cái)經(jīng)發(fā)現(xiàn)，德馨食品的凈利潤卻出現(xiàn)了一定的波動。2021年，德馨食品的凈利潤同比增長約42%，但2022年則同比減少約21%，2022年的扣非后凈利潤同比減少約27%。
目前，德馨食品可以為下游企業(yè)提供果蔬汁飲料濃漿、植物蛋白飲料濃漿、NFC茶湯等系列飲品濃漿，咖啡調(diào)味糖漿、竹蔗冰糖漿、黑糖糖漿、零卡糖漿等系列風(fēng)味糖漿，餅干碎、寒天晶球、果凍等系列飲品小料。
德馨食品在招股書中表示，該公司的客戶群體已拓展至百勝中國、麥當(dāng)勞、星巴克、瑞幸咖啡、7分甜、蜜雪冰城、奈雪的茶、書亦燒仙草、呷哺呷哺、宜家、華萊士、阿華田、樂樂茶、海底撈、永和大王、三只松鼠、CoCo都可、滬上阿姨等品牌企業(yè)。
報(bào)告期內(nèi)，德馨食品的收入主要來自前五大客戶。2020年至2022年，該公司前五大客戶的銷售收入分別約為1.82億元、2.87億元和2.43億元，占總銷售收入的比例分別為50.91%、54.17%和45.36%。
據(jù)招股書披露，德馨食品的銷售收入主要客戶為星巴克、瑞幸咖啡、7分甜、蜜雪冰城、書亦燒仙草等。2020年，星巴克為德馨食品的第一大客戶，2021年變?yōu)槿鹦铱Х龋?022年則由蜜雪冰城取代。
本次上市前，德馨實(shí)業(yè)持有德馨食品75.2937%的股份，為該公司控股股東。據(jù)招股書披露，林志勇為德馨食品的實(shí)際控制人，也是該公司董事長。其中，林志勇直接持有德馨食品359.82萬股股份，占該公司股本總額的7.1295%。
同時(shí)，林志勇持有德馨食品控股股東德馨實(shí)業(yè)53.7040%的股權(quán)并擔(dān)任其執(zhí)行董事、法定代表人，為該公司控股股東德馨實(shí)業(yè)的控股股東和實(shí)際控制人，其通過德馨實(shí)業(yè)間接持有德馨食品2,040.75萬股股份，占該公司股本總額的40.4357%。
此外，林志勇可以間接控制德馨實(shí)業(yè)持有的德馨食品3800.00萬股股份所對應(yīng)的表決權(quán)，占該公司股本總額的75.2937%。同時(shí)，林志勇為德馨食品股東——昇遠(yuǎn)合伙的執(zhí)行事務(wù)合伙人。
據(jù)此，林志勇可以間接控制昇遠(yuǎn)合伙持有的德馨食品50.67萬股股份所對應(yīng)的表決權(quán)，占該公司股本總額的1.0040%。除上述林志勇直接或間接持有及控制的德馨食品股份外，林志勇、史文超、呂怡簽署了一致行動人協(xié)議。
其中，史文超持股6.1459%，為德馨食品副董事長、總經(jīng)理。此外，金侖投資持股9.6545%，昇遠(yuǎn)合伙持股1.0040%，瞪羚三號持股0.3862%，上海歲越持股0.3862%。
