11月21日，上海證券交易所披露的信息顯示，蘇州新大陸精密科技股份有限公司（下稱“新陸精密”）和其保薦人民生證券申請撤回申請文件。因此，上海證券交易所決定終止對該公司首次公開發(fā)行股票并在滬市主板上市的審核。
據(jù)貝多財經(jīng)了解，新陸精密于2022年1月在證監(jiān)會預(yù)披露招股書，準備在上海證券交易所主板上市。全面注冊制實施后，新陸精密于2023年2月23日平移至上海證券交易所主板遞交招股書，繼續(xù)IPO進程。
本次沖刺上市，新陸精密計劃募資5.60億元，其中，4.10億元將用于精密模治具及注塑制品生產(chǎn)建設(shè)項目，7429.28萬元用于研發(fā)設(shè)計中心建設(shè)項目，另外7500萬元用于補充流動資金項目。
值得一提的是，新陸精密曾在2022年3月進入問詢階段，但至今未提交回復(fù)。而在2023年9月30日，新陸精密還測過因發(fā)行上市申請文件中記載的財務(wù)資料已過有效期，需要補充提交，而被中止發(fā)行上市審核。
據(jù)此前招股書介紹，新陸精密專注于精密機加工、精密注塑和自動化領(lǐng)域，主要致力于為消費電子行業(yè)客戶提供實現(xiàn)自動化生產(chǎn)、提高生產(chǎn)效率、生產(chǎn)良率和質(zhì)量穩(wěn)定性的精密工裝治具、精密模具及制品和非標自動化設(shè)備。
新陸精密在招股書中表示，該公司的主要產(chǎn)品為鍵帽生產(chǎn)治具及裝備，是蘋果公司及其產(chǎn)業(yè)鏈廠商鍵帽生產(chǎn)治具及裝備的唯一供應(yīng)商。自2015年以來，該公司的鍵帽生產(chǎn)治具及裝備服務(wù)了蘋果公司全系列Macbook鍵盤以及妙控鍵盤和鍵盤式智能雙面夾的鍵帽生產(chǎn)。
另據(jù)介紹，蘋果公司及其產(chǎn)業(yè)鏈廠商赫比集團、精元電腦、捷普集團、富聯(lián)裕展等均與新陸精密建立了合作關(guān)系。除消費電子行業(yè)外，智能家居新銳品牌追覓科技、世界工業(yè)百強企業(yè)圣戈班集團等亦為該公司客戶。
2019年、2020年、2021年和2022年前三季度，新陸精密的營收分別為1.21億元、2.40億元、1.88億元和1.71億元，凈利潤分別為4792.47萬元、1.10億元、7603.02萬元和5675.85萬元，扣非后凈利潤分別為4626.24萬元、1.08億元、7418.33萬元和5345.45萬元。
貝多財經(jīng)發(fā)現(xiàn)，新陸精密的主營業(yè)務(wù)收入主要包括鍵帽生產(chǎn)治具及裝備、精密工裝治具等。報告期內(nèi)，該公司的鍵帽生產(chǎn)治具及裝備收入分別為9395.61萬元、1.65億元、1.02億元和6604.84萬元，占比分別為78.34%、69.44%、55.36%和38.81%。
報告期內(nèi)，新陸精密的產(chǎn)品最終應(yīng)用于蘋果公司形成的收入占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為92.17%、95.93%、89.04%和85.96%，是該公司最主要的收入來源。換句話說，該公司對蘋果產(chǎn)業(yè)鏈存在重大依賴。
此外，新陸精密對赫比集團和精元電腦銷售鍵帽生產(chǎn)治具及裝備系客戶接受蘋果公司指定向其采購，赫比集團和精元電腦采購鍵帽生產(chǎn)治具及裝備的決策除自主決策以外還同時受到終端客戶蘋果公司的重要影響。
新陸精密在招股書中提示風險時稱，若未來該公司無法在蘋果產(chǎn)業(yè)鏈的供應(yīng)商中保持競爭優(yōu)勢，或者蘋果公司及其產(chǎn)業(yè)鏈廠商調(diào)整采購策略，其向蘋果產(chǎn)業(yè)鏈的銷售規(guī)模可能出現(xiàn)下滑，該公司的經(jīng)營業(yè)績將受到重大不利影響。
另據(jù)招股書披露，新陸精密2022年的營收為2.24億元，同比增長19.18%；凈利潤為7452.82萬元，同比下降1.98%；扣非凈利潤為7187.69萬元，同比減少3.11%，主要是受產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變化影響，該公司主營業(yè)務(wù)綜合毛利率較2021年同期下降8.19個百分點。
招股書顯示，新陸精密2019年、2020年、2021年和2022年前三季度的主營業(yè)務(wù)綜合毛利率分別為61.37%、65.13%、57.04%和49.06%，整體呈下降態(tài)勢。未來，該公司存在面臨毛利率波動或下滑的風險。
在本次上市前的股權(quán)架構(gòu)中，新陸精密的控股股東、實際控制人為許猛，其直接持有該公司52.01%股份，通過鑫陸成投資間接控制該公司18.38%股份，通過鑫大陸投資間接控制該公司4.48%股份，合計控制新陸精密74.87%的股份。
此外，楊云升持股為4.04%，富聯(lián)裕展持股4.00%，王軍寧持股3.59%，蘇州匯思持股2.65%，海寧海睿持股2.21%，丁濤持股1.79%，無錫毓立持股1.47%，黃善良、戴興泉、耿建軍、鄭守軍均分別持股1.35%。
目前，許猛為新陸精密董事長、總經(jīng)理，兼任鑫陸成投資執(zhí)行事務(wù)合伙人、鑫大陸投資執(zhí)行事務(wù)合伙人、盟澄酒業(yè)執(zhí)行董事、新陸智能執(zhí)行董事、新清松智能董事。
