11月18日，中加石墨控股股份有限公司（下稱“中加石墨”）在港交所遞交招股書，準備在港交所主板，宏信為獨家保薦人。據(jù)貝多財經(jīng)了解，這是中加石墨第二次遞表，此前曾于2022年2月28日遞交上市申請材料。
據(jù)介紹，中加石墨為一家位于中國郴州市的發(fā)展中石墨開采公司。于往績記錄期間及直至最后實際可行日期（2022年11月11日），該公司擁有三個位于郴州市的項目，即滴水帶項目、清水江項目及燈盞窩項目。
據(jù)了解，中加石墨的全稱為湖南中加石墨股份有限公司，成立于2004年，前稱為長沙同升信息科技有限公司。據(jù)天眼查顯示，該公司的注冊資本為30億元，法定代表人為林俐，股東包括天仁資產(chǎn)等。
根據(jù)獨立技術顧問所述，滴水帶項目、清水江項目及燈盞窩項目的石墨礦物為非晶質(zhì)石墨，可提純?yōu)?9.99%碳含量的超高純度石墨。于往績記錄期間內(nèi)，中加石墨僅在滴水帶項目進行試產(chǎn)并向客戶銷售自滴水帶項目開采的石墨礦石。
截至2019年、2020年和2021年12月31日以及截至2022年8月31日止8個月（前8個月），中加石墨分別生產(chǎn)約21300噸、10800噸、6300噸及無石墨礦石。中加石墨表示，該公司2022年前8個月并未出售任何石墨礦石。
根據(jù)獨立技術顧問所述及中加石墨的項目開發(fā)計劃，于2023年之前滴水帶項目的年產(chǎn)量可達20000噸石墨礦石，于2023年及2023年清水江項目及燈盞窩項目合共可生產(chǎn)約41850噸石墨礦石。
2019年、2020年和2021年，中加石墨的收入分別為915.2萬元、749.1萬元和274.3萬元，2022年前8個月為“空”。報告期內(nèi)，中加石墨的年內(nèi)虧損（凈利潤）分別為402.2萬元、741.1萬元、885.5萬元和840.7萬元。
對于2021年度的收入大幅減少，主要是由于銷量減少，因為該公司于2021年的7個月內(nèi)僅進行試產(chǎn)。對于虧損增加，主要是上市有關的開支影響。截至2022年8月31日，中加石墨的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物為168.1萬元，而截至2021年12月31日則為348.8萬元。
于往績記錄期間，中加石墨的客戶包括從事加工及銷售石墨的公司。報告期內(nèi)，中加石墨的五大客戶分別為我們的收入貢獻約人民幣610萬元、690萬元、270萬元和0元，分別占總收入的約67.0%、91.9%、100.0%及零。
于相同年度，中加石墨的最大客戶分別為該公司的收入貢獻約人民幣170萬元、390萬元、130萬元和零元，分別占該公司總收入的約19.1%、52.4%、48.6%及零。于最后實際可行日期，中加石墨已與三名潛在客戶訂立合作協(xié)議以銷售石墨礦石及超高純度石墨。
報告期內(nèi)，中加石墨向五大供應商進行的采購人民幣110萬元、40萬元、40萬元和零元，分別其總供應采購的98.3%、100.0%、96.6%及零，其中向最大供應商進行的采購對應占比分別為44.8%、56.0%、34.7%及零。
于往績記錄期間，中加石墨涉及若干不合規(guī)事件，滴水帶及清水江被命令支付合共罰款人民幣3.53億元。據(jù)招股書披露，中加石墨在報告期內(nèi)共涉及13項不合規(guī)事件，但中加石墨稱不合規(guī)事件并無涉及其董事的任何故意不當行為或不誠實或欺詐行為。
本次上市前，中加石墨的控股股東為陳懷軍、陳東堯父子，二人通過創(chuàng)世金融的全資子公司創(chuàng)世投資持股82.38%，其中陳懷軍、陳東堯父子分別持有創(chuàng)世金融70%、30%的股份。因此，天仁投資、創(chuàng)世金融、陳懷軍、陳東堯?qū)⒐餐M成一組控股股東。
當前，陳懷軍均未在中加石墨參與業(yè)務管理。當前，陳東堯為該公司執(zhí)行董事、首席執(zhí)行官兼銷售部負責人，陳妍為執(zhí)行董事兼綜合管理部主任，姚振鞏為執(zhí)行董事、副首席執(zhí)行官，鄺建武為執(zhí)行董事兼生產(chǎn)技術安全部負責人，歐陽艷玲為主席兼非執(zhí)行董事。
