近日，因基金產品存在三方面違規，廣東證監局對廣州基巖資產管理有限公司（下稱“基巖資本”）及其法定代表人赫旭作出行政處罰，合計處罰142萬元。
據貝多財經了解，赫旭為基巖資本的法定代表人、實際控制人及總經理。3月10日，赫旭在基巖資本媒體群發布了一份基金情況說明（下稱“說明文件”），但隨后撤回了該文件。目前，赫旭已退群。
預計3年變現8億元
說明文件顯示，涉及的基金包括康澤一號私募基金；基巖獨角獸二號私募投資基金、獨角獸二號二期私募投資基金；基巖獨角獸三號私募股權投資基金以及基巖獨角獸一號私募投資基金、基巖獨角獸一號二期私募投資基金等4類6支基金。
根據說明文件，康澤一號私募基金系基巖公司管理并發行的、投標的為中國生物醫藥股權，基金經理為赫旭。該基金原計劃通過璟峰合伙企業投資于蘇州澤璟生物制藥有限公司（下稱“澤璟生物”）。
2018年9月，璟峰合伙企業與澤璟生物簽署增資合同書，并將相關增資款項匯至澤璟公司。后因璟峰合伙企業與澤璟生物在商業條件上無法達成一致，該筆資金于2018年12月29日從澤璟生物賬戶退回。
2018年8月25日，基巖資本作為璟峰合伙企業的執行事務合伙人，與江西順泉生物科技有限公司（下稱“順泉生物”）及其實際控制人章銀順簽訂《股權投資協議》，并向順泉公司進行增資。
說明文件稱，該投資決策是基巖資本對順泉生物進行實地盡職調查及高管訪后做出的。盡調結果顯示，順泉生物業績穩步增長，該投資有望通過順泉生物在A股或納斯達克上市完成退出，且股權回購的擔保措施充分。
而基巖獨角獸二號私募投資基金、獨角獸二號二期私募投資基金是基巖資本管理并發行、投資于TMT（科技、媒體和通信）行業龍頭企業的。此前，基巖資本曾計劃將該基金資產投向金山云，但因募集資金量不及預期等，未能實現投資。
而后，該基金于2018年7月通過廣州新領股權投資合伙企業（有限合伙）（下稱“新領合伙企業”）與益晉環球有限公司（下稱“益晉公司”）簽署《份額買賣協議》，以實現間接持有騰訊公司旗下Supercell公司的股份。
根據介紹，Supercell旗下擁有手機游戲“部落沖突”。截至2019年，該游戲為Supercell貢獻營收超過65億美元。2016年6月，騰訊宣布以86億美元收購Supercell約84.3%的股份，成為Supercell的實際控制人。
說明文件顯示，基巖資本認為，憑借騰訊在中國互聯網市場的主導地位，Supercell公司的業績將會獲得大幅增長，該投資有望通過Supercell在美國納斯達克市場上市而完成退出。
對于基巖獨角獸三號私募股權投資基金，說明文件稱，基巖資本于2019年10月10日代表云澤合伙企業與上海牧糧實業有限公司（下稱“上海牧糧”）及其實際控制人王利榮簽訂《股權投資協議》，實現基金最終投向上海牧糧。
上海牧糧是一家集化肥生產、牧草種植、農業物流于一體的綜合農業科技企業。根據介紹，上海牧糧已于2021年1月向美國證監會（SEC）提交主板上市申請，擬于2021年完成納斯達克主板上市，基金擬通過二級市場減持完成退出。
對于基巖獨角獸一號私募投資基金、基巖獨角獸一號二期私募投資基金，說明文件稱，這兩支基金最終投向嗶哩嗶哩、金正環保（NASDAQ:NEWA）、瑞圖生態（NASDAQ:RETO）、淘你歡（NASDAQ:TONY）等四家已上市或擬上市企業。
基巖資本稱，擬通過二級市場直接出售、私有化并購、大宗交易等形式，逐漸實現上述股票的減持，從而完成基金的退出。貝多財經發現，淘你歡已于2021年1月向美國SEC公開遞交IPO招股書。
說明文件顯示，基巖資本將繼續推進標的企業的上市進程，通過二級市場直接出售、大宗交易等形式變現；同時，基巖公司將通過要求股東方回購、尋求轉售第三方、法律訴訟等形式，以盡快實現基金資產的變現。
說明文件截圖
此外，基巖資本將繼續推進旗下資產上市進程，并與相關方進行資產重組談判以實現自有資產的變現，預計2021年可實現資產變現約2億元，預計2023年底可實現資產變現約8億元。變現后，基巖資本將啟動對投資者的兌付義務。
計劃在紐交所上市
根據證監會及廣東證監局此前公布的信息，2018年5月至2020年1月，基巖資本作為其管理的“基巖東方價值五號”等35只基金產品的資產委托人，與證券公司、公募基金管理公司簽訂協議，將基金財產投向在美國上市的中概股股票。
在基金凈值披露環節，基巖資本通過篡改場外標的估值數據，經基金托管人復核后在凈值公告、定期報告上披露，或者未經托管人復核直接在“私募排排網”上披露的方式，向投資者披露了虛假的產品凈值信息。
上述行為對投資者真實全面準確了解投資回報情況和風險情況形成嚴重誤導。以逐只產品最后一次虛假凈值與真實凈值比較測算，基巖資本共虛增基金財產18.27億元，凈值虛增比例均值為111.09%，凈值虛增比例最高值為324.65%等。
另據證監會調查，基巖資本所管理的“逸仙東方價值基金五號私募基金”等12只基金產品，與投資者簽訂補充協議，約定以基金年化率的凈收益對基金予以現金補償，實際構成向投資者承諾最低收益。
對于違規處罰，基巖資本方面早前曾對貝多財經表示，針對上述問題公司高度重視，公司將嚴格按照相關法律法規和中國證監會及其派出機構的監管要求，積極針對存在的問題進行整改，并加強基金資金募集管理和投資者信息披露管理。
資料顯示，基巖資本成立于2015年8月，注冊資本1000萬元，于2015年9月在中國基金協會備案。2018年6月，基巖資本曾向美國SEC遞交IPO招股書，計劃在美股上市，但至今尚未完成IPO。
2019年中下旬，基巖資本還多次更新招股，自申請上市以來已經累計更新7次，提交8次。根據其最新招股書，基巖資本本次赴美擬募資金額至3000萬美元，計劃登陸紐交所。
根據招股書，成立初期的2015年8月3日至2016年3月31日期間，基巖資本的總營收為7.32萬美元，凈虧損3萬美元。2016財年（2016年4月至2017年3月），其總營收為644.3萬美元，凈利潤270.7萬美元。
2017財年、2018年財年，基巖資本的總營收分別為1276.65萬美元，2895.46萬美元，同比分別增長98.15%、126.8%；凈利潤分別為288.6萬美元、862.37萬美元，同比分別增長6.5%、198.84%。
