中信建投證券又遇到事兒了。
7月22日，上海證券交易所披露《關(guān)于對中信建投證券股份有限公司及嚴硯、呂映霞予以監(jiān)管警示的決定》稱，中信建投證券作為恒達智控項目的保薦人，嚴硯、呂映霞作為恒達智控項目的保薦代表人，存在保薦職責(zé)履行不到位情形。
其中，包括研發(fā)費用核查不充分、函證程序執(zhí)行不到位等。因此，上海證券交易所決定對中信建投證券及兩位保代人嚴硯、呂映霞予以監(jiān)管警示。同時，對恒達智控項目的簽字會計師，立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）申報會計師吳雪、于進予以監(jiān)管警示。
作為發(fā)行人，恒達智控同樣被予以監(jiān)管警示。上海證券交易所認定，恒達智控的研發(fā)費用歸集不準確根據(jù)申報文件，該公司研發(fā)人員中有2名中層管理人員同時分管技術(shù)調(diào)試部、項目運維部，該2人工資薪酬全時計入研發(fā)費用。
發(fā)行人（即恒達智控）作為信息披露第一責(zé)任人，存在研發(fā)歸集不準確的問題，未能保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實、準確、完整。以上行為違反了《上海證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）第十五條、第二十五條等有關(guān)規(guī)定。
根據(jù)公開信息，上海證券交易所于2023年9月25日受理了鄭州恒達智控科技股份有限公司（下稱“恒達智控”或“發(fā)行人”）首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的申請。因發(fā)行人撤回發(fā)行上市申請文件，上海證券交易所于2024年5月11日終止其發(fā)行上市審核。
而在2024年1月，中國證券業(yè)協(xié)會曾發(fā)布《關(guān)于2024年第一批首發(fā)申請企業(yè)現(xiàn)場檢查抽查名單的公告》。其中，恒達智控就被抽中現(xiàn)場檢查，一同入選的還有北京城建設(shè)計發(fā)展集團股份有限公司。
據(jù)貝多財經(jīng)了解，恒達智控原計劃在科創(chuàng)板上市，準備募資25億元，將用于煤礦智能化產(chǎn)品智能制造示范基地建設(shè)項目、煤礦智能產(chǎn)品研發(fā)實驗中心建設(shè)項目、智能供液系統(tǒng)研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項目，以及補充流動資金。
天眼查App顯示，恒達智控成立于1999年4月，前稱為鄭州煤機液壓電控有限公司。目前，該公司的注冊資本為3.6億元，法定代表人為羅開成，鄭煤機（SH：601717，HK：00564）為其控股股東。
今年4月26日，鄭煤機曾發(fā)布公告，稱該公司第六屆董事會第四次會議、第六屆監(jiān)事會第四次會議，審議通過了《關(guān)于終止分拆所屬子公司至科創(chuàng)板上市的議案》，同意終止分拆恒達智控至科創(chuàng)板上市并撤回相關(guān)上市申請文件。
對于終止的原因，鄭煤機方面稱，基于目前市場環(huán)境等因素考慮，為統(tǒng)籌安排恒達智控業(yè)務(wù)發(fā)展和資本運作規(guī)劃，經(jīng)與相關(guān)各方充分溝通及審慎論證后，該公司決定終止分拆恒達智控至科創(chuàng)板上市并撤回相關(guān)上市申請文件。
2020年、2021年、2022年度和2023年第一季度，恒達智控的營收分別為14.54億元、18.50億元、24.28億元和6.10億元，歸母凈利潤分別為4.20億元、5.23億元、7.33億元和2.09億元，扣非后凈利潤分別為3.70億元、4.79億元、7.11億元和2.09億元。
特別說明的是，恒達智控十分依賴與母公司的關(guān)聯(lián)交易。報告期內(nèi)，恒達智控對鄭煤機及其控制的其他子公司銷售金額分別為4.75億元、5.96億元、8.16億元和1.67億元，分別占其總收入的32.69%、32.23%、33.60%和27.46%。
另據(jù)招股書披露，恒達智控曾多次大額分紅，幾乎達到了“清倉分紅”的程度。2020年、2021年和2022年，該公司分別進行現(xiàn)金分紅3.5億元、3.0億元和7.5億元，三年累計分紅約14億元。
對于此類突擊分紅行為，前不久發(fā)布的“國九條”指出，將嚴格上市公司持續(xù)監(jiān)管。其中強調(diào)，加強信息披露和公司治理監(jiān)管，全面完善減持規(guī)則體系，強化上市公司現(xiàn)金分紅監(jiān)管，推動上市公司提升投資價值。
同時，證監(jiān)會于今年3月15日公布的《關(guān)于嚴把發(fā)行上市準入關(guān)從源頭上提高上市公司質(zhì)量的意見（試行）》也明確，嚴密關(guān)注擬上市企業(yè)是否存在上市前突擊“清倉式”分紅等情形，嚴防嚴查，并實行負面清單式管理
