近日，廣東優(yōu)巨先進新材料股份有限公司（下稱“優(yōu)巨新材”）撤回上市申請文件，保薦人海通證券撤銷保薦。因此，深圳證券交易所決定終止對該公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的審核。
據貝多財經了解，優(yōu)巨新材于2022年6月遞交招股書，準備在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市。本次沖刺上市，優(yōu)巨新材原計劃募資6.5億元，將用于年產1.6萬噸特種工程塑料復合改性項目，以及補充流動資金。
值得一提的是，優(yōu)巨新材已經累計提交了7個版本的招股書（申報稿），最新一版為2024年2月4第遞交。但截至終止前，該公司尚未迎來上會的機會。另外，優(yōu)巨新材還歷經了三輪問詢，均已提交了回復。
天眼查App顯示，優(yōu)巨新材成立2012年12月，前身為江門市優(yōu)巨新材料有限公司，位于廣東省江門市。目前，該公司的注冊資本為6621.0758萬元，法定代表人為王賢文，股東包括王賢文、漢宇集團（SZ:300403）、深創(chuàng)投等。
據招股書介紹，優(yōu)巨新材的主營業(yè)務主要為特種工程塑料聚芳醚砜及上游關鍵原料的研發(fā)、生產和銷售。其中，聚芳醚砜是一類透明的、符合食品衛(wèi)生安全等級要求的特種工程塑料，俗稱“黃金塑料”，包含聚苯砜（PPSU）、聚砜（PSU）和聚醚砜（PES）三類。
招股書顯示，優(yōu)巨新材的核心產品包括聚芳醚砜樹脂PPSU、PSU和PES及相應的改性產品、聚芳醚砜上游關鍵原料雙酚S，已應用到醫(yī)療器械、食品接觸、暖通建材、汽車、電子電氣、水處理、家居用品和母嬰用品等行業(yè)。
其中，聚芳醚砜產品已應用于華為的光通訊設備連接器、法雷奧市光（中國）車燈有限公司的耐高溫車燈、deSter Co., Ltd.的新型環(huán)保耐高溫航空餐盒、PPG的耐高溫涂料、山東新華醫(yī)療器械股份有限公司的可消毒醫(yī)療器械等。
此外，優(yōu)巨新材還進行了部分改性PA、改性PP等通用工程塑料的生產和銷售。同時，其子公司廣東金優(yōu)貝于2018年開始涉足母嬰用品行業(yè)，開發(fā)出以PPSU為主要原材料生產的奶瓶、水杯、吸奶器等母嬰產品，但業(yè)務規(guī)模較小。
2020年、2021年、2022年和203年上半年，優(yōu)巨新材的營收分別為2.45億元、3.33億元、4.11億元和1.68億元，凈利潤分別為2046.67萬元、5721.31萬元、9192.01萬元和3472.45萬元，扣非后凈利潤分別為1646.19萬元、4485.92萬元、9171.10萬元和3306.95萬元。
按地區(qū)來看，優(yōu)巨新材的部分收入來自境外。報告期內，該公司主營業(yè)務外銷收入分別約為 2851.98萬元、8266.16萬元、1.61億元和4925.36萬元，占其主營業(yè)務收入的比例分別為14.94%、27.30%、39.76%和29.52%。
貝多財經了解到，優(yōu)巨新材的主營業(yè)務收入主要由聚芳醚砜及上游關鍵原料、通用工程塑料構成。報告期內，該類業(yè)務的收入分別為1.79億元、2.84億元、3.93億元和1.59億元，分別占主營業(yè)務收入的93.84%、93.83%、97.27%和95.47%。
其中，優(yōu)巨新材的聚芳醚砜產品銷售收入分別為1.23億元、1.92億元、3.29億元和1.44億元，分別同比增長16.63%、55.81%、71.65%和11.61%；雙酚S產品銷售收入分別為960.62萬元、6047.87萬元、5897.33萬元和 1293.70萬元，其中2023年上半年同比下降64.98%。
據招股書介紹，優(yōu)巨新材子公司廣東金優(yōu)貝于2018年開始涉足聚芳醚砜下游產業(yè)，并逐步PPSU為原料生產奶瓶、水杯、吸奶器等母嬰產品。報告期內，母嬰產品銷售收入占比分別為1.62%、2.42%、2.38%和2.30%。
優(yōu)巨新材在招股書中稱，因該公司涉足母嬰消費品行業(yè)時間較短、母嬰產品仍處于品牌培育階段、母嬰消費品行業(yè)市場競爭激烈等多種因素的影響。截至2023年6月末，該公司母嬰用品業(yè)務尚未盈利，仍處于虧損狀態(tài)。
另據招股書披露，優(yōu)巨新材2023年度的收入約為3.57億元，較2022年的4.11億元減少13.22%；凈利潤7713.76萬元，較2022年的9192.01萬元減少16.08%；扣非后凈利潤6809.55萬元，較2022年的9171.10萬元減少25.75%。
不難看出，優(yōu)巨新材2023年的業(yè)績有所下降。對于營業(yè)收入、凈利潤同比下滑，優(yōu)巨新材在招股書中稱，主要系下游熱敏紙行業(yè)需求疲軟、市場競爭加劇等因素導致的雙酚S銷量、單價下滑所致。
截至2023年末，優(yōu)巨新材的資產總額約為12.04億元，較2022年末增加3.43億元，相對增長39.87%；負債總額約為5.09億元，較2022年末增長109.60%；歸屬于母公司股權權益約為6.95億元，較2022年末增長12.48%。
本次上市前，優(yōu)巨新材的控股股東、實際控制人為王賢文。據招股書披露，王賢文直接持有該公司36.8950%的股份，為該公司控股股東；王賢文通過珠海納賢間接控制該公司11.5540%的股份，合計控制該公司48.4490%有表決權的股份，為該公司實際控制人。
其中，珠海納賢為優(yōu)巨新材的員工持股平臺。另外，漢宇集團持股19.5903%；深創(chuàng)投（CS）直接持股3.1745%，通過紅土一號持股5.4622%、通過深創(chuàng)投基金持股5.0420%，合計持股13.6785%。
同時，葉新棠持股4.7429%，時代伯樂持股4.2014%，黎昱持股3.1941%，架橋卓越持股2.5209%，羅達全持股1.1671%，馬俊濤持股0.8870%，暴峰創(chuàng)優(yōu)持股0.7983%，譚麟持股0.4435%，國信億合持股0.2101%，劉春初持股0.1167%。
目前，王賢文為優(yōu)巨新材董事長、總經理，馬俊濤為該公司董事會秘書、副總經理，譚麟為副總經理、技術總監(jiān)，劉春初為優(yōu)巨新材子公司廣東金優(yōu)貝副總經理。
