11月24日，江蘇聚成金剛石科技股份有限公司（下稱“聚成科技”）在深圳證券交易所遞交招股書，準(zhǔn)備在創(chuàng)業(yè)板上市。本次沖刺上市，聚成科技擬募資15.27億元，計(jì)劃用于年產(chǎn)9000萬公里金剛石線項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。
據(jù)天眼查信息顯示，聚成科技成立于2017年，前稱為“江蘇聚成金剛石科技有限公司”，位于江蘇省宿遷市。當(dāng)前，該公司的注冊資本為1.28億元，法定代表人為張福軍，股東包括長江資本、中信建投資本等。
據(jù)招股書介紹，聚成科技的主營業(yè)務(wù)為電鍍金剛石線產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品為金剛線，主要應(yīng)用于光伏硅片切割領(lǐng)域，通過金剛線和硅片之間的相互摩擦作用，實(shí)現(xiàn)對硅片的切割。
聚成科技在招股書中稱，其已與TCL中環(huán)、協(xié)鑫集團(tuán)、晶澳科技、京運(yùn)通、阿特斯等下游企業(yè)建立了良好的合作關(guān)系。2019-2021年及2022年1-6月，該公司實(shí)現(xiàn)金剛線產(chǎn)品銷量分別為744.44萬公里、974.13萬公里、1185.77萬公里及848.53萬公里。
報(bào)告期內(nèi)，聚成科技的主營業(yè)務(wù)收入均來源于金剛線產(chǎn)品的銷售。2019年、2020年，聚成科技的收入均由碳鋼線產(chǎn)品貢獻(xiàn)，對應(yīng)收入分別為4.31億元、4.73億元，占總主營業(yè)務(wù)收入的比例均為100%，2021年略有下降（為96.29%），2022年上半年則下降至42.25%。
招股書顯示，聚成科技2019年、2020年、2021年的營收分別為4.34億元、4.74億元和4.78億元；凈利潤分別為9573.88萬元、1.55億元和3342.69萬元；扣非后凈利潤分別為9750.63萬元、1.39億元、9436.44萬元。
2022年上半年，聚成科技的營收為4.38億元，凈利潤為8478.73萬元，扣非后凈利潤為7830.34萬元。截至2022年6月30日，聚成科技的資產(chǎn)總額為10.51億元，歸屬于母公司所有者權(quán)益為7.13億元。
截至2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，聚成科技的應(yīng)收賬款賬面價(jià)值分別為1.08億元、9173.50萬元、1.11億元和9039.58萬元，占流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為27.19%、17.45%、14.70%和10.86%。
值得一提的是，聚成科技存在主要客戶集中度較高的風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告期內(nèi)，聚成科技來自前五大客戶的銷售收入分別為3.03億元、3.37億元、3.18億元和3.38億元，占主營業(yè)務(wù)收入的比重分別為70.36%、71.32%、66.59%和77.82%。
聚成科技在招股書中表示，其對前五大客戶實(shí)現(xiàn)的銷售收入占當(dāng)期收入的比例較高，主要是因?yàn)樵摴鞠掠慰蛻羲诠杵圃飙h(huán)節(jié)是光伏產(chǎn)業(yè)鏈中集中度較高的環(huán)節(jié)之一。據(jù)了解，聚成科技的主要客戶為TCL中環(huán)、晶澳科技等。
本次上市前，張福軍直接持有聚成科技42.18%的股權(quán)。同時(shí)，張福軍及其配偶楊艷紅通過蘇州新佳合、蘇州正福緣、聚成福圓咨詢間接控制該公司28.12%、7.81%、4.12%股權(quán)，張福軍及楊艷紅夫婦直接和間接控制聚成科技82.24%股權(quán)。
目前，張福軍擔(dān)任聚成科技董事長、總經(jīng)理，楊艷紅擔(dān)任該公司董事，對公司決策產(chǎn)生重大影響。因此，該公司實(shí)際控制人為張福軍、楊艷紅夫婦。
